2025年起，职工退休迎“新规”！65/70/75后社保交满“最低年限”，能领多少养老金？答案来了！
民生
2024-11-17 18:02
河南
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在现行城镇职工基本养老保险制度下，企事业单位退休人员所享受的基本养老金待遇不仅是其保障晚年生活的经济基础，同时也是实现老有所养、老有所依、老有所乐的重要前提条件。数据显示，截止到2023年底，我国享受城镇职工基本养老保险待遇的企事业单位退休人员数量已经达到近1.42亿，而养老金水平的高低无疑能够直接反映出其经济保障能力的强弱。![]()
通常来讲，养老金的待遇水平越高，则意味着退休人员的经济保障能力越强，越有助于其实现老有所养和老有所依；反之，养老金的待遇水平越低，则意味着退休人员的经济保障能力越弱，仅仅凭借养老金作为主要的收入来源，恐无法与日益增长的基本养老保障需求相适应。从这个角度而言，无论是体制内的机关事业单位人员还是体制外的企业职工，均应当及时、足额缴纳基本养老保险费用，并尽可能的遵循“多缴多得、长缴长得、晚退多得”的待遇计发原则和激励机制，来努力提高自身退休之后的基本养老金水平，进而更好的保障晚年生活。现阶段，我国已经实现了基本养老保险制度由“双轨制”向“单轨制”的转变，即企事业单位职工共同实行由社会统筹与个人账户相结合的城镇职工基本养老保险制度。根据政策要求，参保职工均需要随用人单位共同承担基本养老保险费用，且通常是以职工本人上年度的月平均工资水平作为缴费基数，月缴费金额一般为缴费基数×8%；而用人单位则是以全部参保职工的月缴费基数之和作为本单位的月缴费基数，缴费比例一般为12%（具体以地方为准）。值得一提的是，在城镇职工基本养老保险实现省级统筹之后，31省市的人社部门往往也会根据国家的统一部署和要求，将本省上一年度全口径城镇单位就业人员的月平均工资作为当年度职工基本养老保险的缴费基数，并以此确定参保职工缴费基数的上下限（60%~300%）。![]()
众所周知，在基本养老保险制度建立且全面实施之前，我国城镇职工大多采取“单位退休制”，即由职工的原工作单位负责发放其退休之后的养老金和其他待遇；在基本养老保险制度全面普及之后，“单位退休制”便从此退出了历史舞台，转而采取“社保退休制”，并沿用至今。所谓“社保退休制”，简单来讲即退休职工的基本养老金从社保基金当中列支，且参保职工若想要按月领取基本养老金则首先需要符合退休条件。根据现行的城镇职工基本养老保险制度，企事业单位参保人员只有同时如下2个前提条件，才能依法、依规办理退休养老手续。①最低缴费年限：现阶段，国家政策规定职工按月领取基本养老金最低缴费年限需满15年；②法定退休年龄：现阶段，男职工法定退休年龄为60周岁；女职工退休年龄为55/50周岁。也就是说，以正常退休为前提（病退、提前退休等特殊情形除外），企事业单位参保职工需累计缴费满15年且同时达到法定退休年龄，才能在办理退休手续之后享受基本养老金待遇。![]()
根据国家的政策要求，对于基本养老保险制度建立个人缴费模式之后参保且累计缴费满15年的企事业单位退休人员，其基本养老金是由基础养老金、个人账户养老金两部分组成；对于基本养老保险建立个人缴费制度之前已参加工作且累计缴费满15年的企事业单位退休人员，除了计发基础养老金和个人账户养老金之外，还会依据视同缴费年限计发过渡性养老金。这也就是说，企事业单位退休人员的基本养老金待遇实际是由基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金（若享有视同缴费年限）3部分组成，且这3项待遇分别对应的计发公式为：①基础养老金=参保职工退休时所处省份上一年度全口径城镇单位就业人员月平均工资/当年度城镇职工基本养老保险待遇计发基数×（1+本人平均缴费指数）÷2×累计缴费年限×1%②个人账户养老金=参保职工退休时个人养老金账户累计存储额÷退休年龄对应的计发月数③过渡性养老金=参保职工退休时所处省份上一年度全口径城镇单位就业人员月平均工资/当年度城镇职工基本养老保险待遇计发基数×本人视同缴费年限×视同缴费指数×过渡系数![]()
据悉，早在2015年国家便提出了“延迟退休改革”的口号，社会各界与社交平台上关于延迟退休的讨论也数次冲上热搜榜。而之所以要推行延迟退休，主要是基于如下3方面背景：数据显示，截止到2023年底，我国60岁及以上的老年人口已经达到近2.97亿，占全国总人口的21.1%；与此同时，劳动年龄人口自2012年以来便一直呈现下降趋势，每年平均减少300万以上。而推动延迟退休改革，能够积极应对老龄化和劳动力人口下降带来的挑战。②人均预期寿命不断延长，新增劳动力起始工作年龄后移数据显示，2023年我国居民的人均预期寿命已经达到78.6岁；与此同时，新增劳动力的受教育年限也由改革开放初期的8年增加到了现在的14年，且参加工作的起始年龄普遍后移。因此，推动延迟退休改革能够积极应对这一变化，同时还能够更好的释放人力资源红利。随着老龄化趋势的不断加剧和新一轮“退休潮”的悄然来袭，养老金的支付压力也进一步加大。相关研究机构所公布的数据显示，目前我国养老金的缺口已经高达2.5万亿元，若照此趋势演变，未来资金的缺口还将逐步加大。因此，推动延迟退休改革也是为了应对这一挑战。![]()
这不，在延迟退休改革的口号被提出10多年之后，关于职工退休年龄和最低缴费年限的详细调整方案终于在2024年公布了。据悉，9月13日全国人民代表大会常务委员会审议通过了《关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定》，并决定自2025年1月1日起开始实施。而且，在《决定》当中，批准了《国务院关于渐进式延迟法定退休年龄的办法》（下文简称《办法》）。根据《办法》内容我们不难看出，关于职工退休制度的调整主要包括2个层面：第一：2025年1月1日起，职工法定退休年龄渐进式延迟《办法》指出，自2025年1月1日起，同步启动男、女职工法定退休年龄的调整，国家计划用15年的时间，将男、女职工的退休年龄由60/55/50周岁逐步延迟到63/58/55周岁。第二：2030年1月1日起，职工最低缴费年限逐步提高到20年《办法》明确，自2030年1月1日起，将职工按月领取基本养老金的最低缴费年限采取每年提高6个月的方式，由现阶段的15年逐步提高至20年。对应的提高情况表如下图所示：![]()
65/70/75后社保交满“最低年限”，能领多少养老金？根据《办法》来看，1965年及之后出生的男职工、1970年及之后出生且原法定退休年龄为55周岁的女职工和1975年及之后出生且原法定退休年龄为50周岁的女职工，其实际的退休年龄和退休时间以及基本养老保险的最低缴费年限都将受到改革的影响。那么问题来了，在不选择弹性退休的前提下，65/70/75后社保交满“最低年限”，能领多少养老金呢？①65后男职工，社保交满“最低年限”，每个月能领多少养老金？以1968年11月出生的男职工为例，改革之后的退休年龄延迟了12个月，退休时间为2029年11月，对应的最低缴费年限仍为15年。假设其退休时当地社保待遇的计发基数为9200元/月，平均缴费指数为0.6，个人养老金账户为6万元，则套入待遇计发公式可计算得出：基础养老金=9200×（1+0.6）÷2×15×1%=1104元/月个人账户养老金=60000÷132≈454.5元/月（61岁退休，计发月数为132）则基本养老金=1104+454.5=1558.5元/月![]()
②原法定退休年龄55周岁的70后女职工，社保交满“最低年限”，能领多少养老金？以1974年2月出生且原法定退休年龄为55周岁的女职工为例，改革之后退休年龄延迟13个月，退休时间为2030年3月，对应的最低缴费年限为15年+6个月。假设其退休时当地社保待遇的计发基数为9500元/月，平均缴费指数为0.6，个人养老金账户为6.5万，则：基础养老金=9500×（1+0.6）÷2×15.5×1%=1178元/月个人账户养老金=65000÷158≈411.4元/月（56岁1个月退休，计发月数为158）基本养老金=基础养老金+个人账户养老金=1178+411.4=1589.4元/月。③原法定退休年龄50周岁的75后女职工，社保交满“最低年限”，能领多少养老金？以1979年12月出生且原法定退休年龄为50周岁的女职工为例，改革之后退休年龄为52岁6个月，退休时间为2032年6月，对应的最低缴费年限为16年+6个月。假设其退休时当地社保待遇的计发基数为10000元/月，平均缴费指数为0.6，个人养老金账户为7.5万元，则将这几组数据套入上述基本养老金待遇的计发公式，我们同样可以分别计算得出：基础养老金=10000×（1+0.6）÷2×16.5×1%=1320元/月个人账户养老金=75000÷180≈416.7元/月（52岁6个月退休，计发月数为180）基本养老金=1320+416.7=1736.7元/月![]()
总而言之不难看出，虽然上述这3组示例当中所给出的具体数据均只能够作为参考，但也能够反映出“多缴多得、长缴长得、晚退多得”的这一待遇计发原则和激励机制。因此，无论是延迟退休改革实施的过程当中，还是在2040年改革完成之后，对于广大男女参考职工而言，若想要提高自身退休之后的基本养老金计发水平，那么还是要尽可能的提高缴费基数，并适当延长缴费年限。或许只有这样，才能够在退休后更好的保障晚年生活和实现老有所养。以上便是本文要介绍的全部内容，欢迎点赞转发和评论，感谢您的支持！![]()
