个人养老金短暂试点后就要在全国全面推广了。用一句话解释个人养老金就是：国家帮你强制长期储蓄。
国家怕你平时挣多少花多少，老了没有积蓄，没钱养老，希望你平时就存钱防老。但是光号召没有用啊，老百姓不一定听，得给点甜头利益诱导，那就是有12000的免税额度。你的个税如果是10%，你每年存12000的个人养老金，个税就减少1200，那相当于收入增加了1200。如果个税是20%，那减税2400，以此类推。
当然你收入如果达不到个税起征点，个人养老金制度对你没有意义。
对于那些收入达到免税条件的，个人养老金相当于是国家补贴你存钱，算是好事一桩。
但是这毕竟和个人自主存钱不一样。个人自主存款是可以随时取出来花的，个人养老金则要退休后才能取，也就是长达几十年的时间这笔钱你并不能动用。是被冻结的资产。税收的优惠就是要你放弃短期的支配权。
其实，国家强制缴纳的基本养老保险也有税收优惠，个人应税收入也是扣除个人缴纳的养老保险后计算。
不过个人养老金制度不同之处在于个人养老金完全属于个人支配，是个人财产；基本养老保险则不属于个人财产，它是由国家统筹支配的。所以一般不会有人为了减税而多交个人养老保险，因为多交的部分不完全由你个人受益。
现在国家有了个人养老金制度就为此前想多交个人养老保险又不愿意被统筹的人提供了方便。你现在可以放心多交个人养老金，收益完全属于你个人。
有税收优惠是不是不参与就吃亏了呢？不一定。参与与否取决于你的税率和退休时间。税率越高、退休越近参与越划算，反之则不划算。
个税税率不到20%，还有三四十年退休的年轻人，就完全没必要参与这样的计划。你一年税收就省个一两千块钱，但是被强制储蓄1万多块，当下损失的就是1万多块的购买力，三四十年后才还给你，即使考虑一定的投资增值，三四十年后其购买力肯定不如当下。
对抗通胀最好的方法就是当下把它花掉，也就是消费。国家已经有强制养老保险了，年轻人就没必要再去节衣缩食另存了。通货膨胀在几十年内对货币购买力的侵蚀肯定远大于眼下享受的20%税收优惠。个人养老金的投资以稳健保守为主，长期是跑不赢通胀的。
对于还有不到十年退休的，可以充分利用这个计划。
站在国家的角度，个人养老金有利于增强个人养老的安全垫，减轻国家养老的压力。但是能够充分利用这个政策的其实还是高收入人群和即将退休人群，而这些人养老问题不大。低收入群体以及现在的年轻人未来的养老才是大问题，而个人养老金制度并不能帮助多少。
