资金动起来,就叫资金流。一说资金流,就想起资金运动的痕迹。资金不一定值钱,但资金流可能价值连城。资金流反映了资金的流向和变动及流量信息。这个背后揭示了很多经济内容与暗含的其他链条。
为什么税务局总盯着资金流?税务局追踪和分析资金的来源和去向,动机是看发票、物流、合同等流向是不是一致,目的是收税。
银行对账单、交易记录等,这些都是可以被权利力调取的,有了这个,企业的收支状况和资金运作效率,就一清二楚了。现在偷税,已经很难了。
投资人为什么盯着资金流?因为资金流痕迹能揭示经济活动的模式和趋势。资金流揭示了企业的商业模式,从哪儿来到到哪儿去,是大额还是小额,是银行卡付钱还是微信与支付宝付钱。
单笔交易信息没啥用,但海量信息聚集后,就变成了大数据,极具分析价值。投资人通过这些看企业有没有投资前途,以及企业领导人的品质,如果资金流经常指向收款账户是老板个人,则这个企业商业模式再先进也不能碰。
企业管理人员,也盯着资金流不放。一些企业因现金流管理不善,如应收账款拖欠、存货积压等,导致资金短缺甚至破产。这类企业的特征,就是找不到资金流,编造出来的资金流一眼就被识破。
资金流旺盛的企业门庭若市,资金流枯竭的企业门可罗雀。
资金流只有三种,经营、投资、融资,不论如何改头换面,都跑不出这个圈。经营项下的资金管制比较松,资本项下的资金管制比较严。
经营性资金伪装成资本性资金,资本性资金伪装成经营性资金,只要有这种伪装,一定涉及特殊用途。
企业家或老板都是资金管理的高手,再授权给财务总监,也是做各种监控的,资金管理出大格,资金绝对付不出去,管资金可以放权,但资金运动权还是牢牢的控制在自己手里,不少企业的老板娘就是出纳。
企业家里的高手,靠制度管资金,不靠血缘与眼缘管资金。在完善的财务管理体系下做资金的分级管理或上收下拨的资金池管理。预算制定、成本控制、资金调度等环节,都有明确的公开透明的确保资金有序流动机制。同时,根据资金市场与产品经营的状况,不断的调整资金配置策略,降低投资风险。另外,企业家与银行家是绝配,企业家不断加强与金融机构的合作,拓宽融资渠道,降低融资成本。
资金流管理,就是企业生命线的管理,只有精细化管理,才能提升企业安全等级。
资金流的地位与价值,是企业里永远排第一的资产。