人社部最新通知：12月15日起，个人养老金制度全面实施！退休又能多领1笔钱，期待！
民生
2024-12-12 15:05
河南
![]()
12月12日，人社部等5部门联合下发《关于全面实施个人养老金制度的通知》（下文简称《通知》）。其中，就全国范围内全面推动实施个人养老金制度的相关问题逐一进行明确。那么，什么是个人养老金制度呢？哪些群体能参加呢？缴费方式、缴费标准以及领取个人养老金又需要满足怎样的条件呢？接下来，我们将以《通知》为依据展开个人养老金的介绍。![]()
所谓“个人养老金制度”，从定义上来看，指的是由政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。也就是说，个人养老金制度是养老保险体系的第三支柱。其中，第一支柱为职工/居民基本养老保险；第二支柱为职业年金/企业年金。据悉，个人养老金制度自2022年11月起，在全国36个城市启动了试点。经过2年的实施，制度运行平稳，为健全和发展多层次、多支柱的养老保险体现奠定了基础。同时，参加个人养老金投资，能进一步满足老百姓多样化的养老保障需求，提高养老金收入水平。《通知》指出，全国范围内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，均可以自2024年12月15日起，参加个人养老金制度。缴费方式：与基本养老保险所采取的社会统筹与个人账户的保障模式不同，个人养老金实行的是个人账户制，参与个人养老金制度所需缴纳的费用完全由个人承担。![]()
《通知》明确，参加人可以通过国家社会保险公共服务平台、电子社保卡、掌上12333APP等全国统一线上服务入口或者符合规定的商业银行开立个人养老金账户，并在商业银行开立个人养老金资金账户，然后选择适合自己的个人养老金产品参保缴费即可。缴费标准：目前国家的政策规定是个人养老金制度的缴费限额为12000元/年，参保人员可以按月、分次或者按年度缴费。不过需要注意的是，已经按月领取基本养老金待遇的退休人员，则是不能够再参加个人养老金制度的。若城镇职工基本养老保险或城乡居民养老保险的参保人员选择参加个人养老金，则最高可以按照12000元/年的限额标准在在综合所得或经营所得中据实抵扣个人所得税。而且，需要重点强调的是，随着个人养老金制度自2024年12月15日起将实施范围扩大到全国，人养老金税收优惠政策的实施范围也从36个试点城市，同步扩大到全国。参加个人养老金，无论是选择理财产品、储蓄存款、商业养老保险还是公募基金，又或者是国债等其它个人养老金产品，计入到个人养老金资金账户的投资收益均暂不征收个人所得税。在2022年财政部、国家税务总局下发的《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》当中，国家便明确提出个人领取的个人养老金不计入综合所得，需要按照3%的税率缴纳个税。![]()
在《通知》下发之前，国家政策规定，参加个人养老金的人员符合下述条件之一的，均可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。而在《通知》当中，国家又增加了领取个人养老金的情形，比如参加人患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件或者正在领取最低生活保障金，便可以申请提前领取个人养老金。那么问题来了，对于参加基本养老保险的职工或居民而言，究竟要不要参加个人养老金制度呢？显然，这并没有一个标准的答案。对于收入水平比较高的人来说，可以选择参加，这样便可以在退休之后，除领取基本养老金之外，还能够多领一笔钱。而对于收入比较低的人来说，更多的还是要考虑日常的生活，国家在政策层面也并不强制一定非要参加个人养老金。![]()
总而言之，自2024年12月15日起，个人养老金制度便在全国范围内推广实施。基于这一政策背景，可以预见的是未来过不了多久，个人养老金账户的开户数量就能超过1亿（目前最新的统计数据为7000万）。与此同时，个人养老金的资金规模也将进一步增加。最后，笔者再补充一点，参加个人养老金从某种程度上而言也相当于为自己今后的养老强制“存了一笔钱”。所以，若经济条件允许，那么还是越早缴纳，个人养老金账户当中的资金到退休后会积累的越多，同时也能领得更多。大家说，是不是这个道理和逻辑呢？以上便是本文要介绍的全部内容，欢迎点赞转发和评论，感谢您的支持！![]()
