作 者：喻江洪 高级合伙人
单 位：盈科长沙分所——盈智律师团队
执业领域：公司治理、重大民商事诉讼与仲裁、私人财富管理与传承
梁某的遗嘱信托故事
（本故事依据佛山中院某判决书的内容改编，意为帮助大家理解信托的应用场景）
梁父与潘母为夫妻，为广东佛山人，俩人于1978年结婚，生有两个儿子梁大与梁二。
梁父经营着一家小公司，算小有财产。在经营公司过程中，经常来往于佛山与上海，在上海有一位情人王小。
随着自己年龄渐大，梁父感觉继续全力经营公司有点力不从心。大儿子出国留学后留在了国外，并办理了移民，在国外结婚，于2012年生子梁小。小儿子尽管在国内，但对经营公司帮不上什么忙。
梁父在经营公司过程中，对自己的侄子梁三比较信任，因此将五百万元现金交由梁三，由梁三开设一个股票账户，梁三监管账户资金，王小监管股票操盘，另由梁父的一位朋友具体操盘股票，运行了几年时间，情况都还不错。
到2016年，梁父生了场大病，自己感觉情况不好，于11月找自己的侄子梁三，将梁三名下股票账户的事情作个安排，梁父交待如下：
第一，说明因自己身体状况不好，家庭关系复杂，因此要作出安排。
第二，股票账户中的资金由梁三及梁三的弟弟梁四一同监管，王小监管股票操盘，朋友具体负责操盘股票买卖。
第三，如果账户内的资金超过了六百万，则五百万为本金、一百万为基本利润，都得留存在账户内，不作分配；超过六百万的部分，用于分配，分配比例是，孙子梁小分30%，王小分35%，朋友分35%。
第四，若账户内的资金亏损，亏损到四百五十万时，计划终止，四百五十万元全部由孙子梁小享有，在梁小未成年之前，由梁大监管。
第五，强调这种安排是为孙子梁小着想，希望保证梁小能得到“富养”，以便成才。
梁父将这个意思表达后，由梁三打印成文字，抬头为《嘱咐计划如下》，梁父在打印件上亲笔签名。
后，梁父因病于2016年12月30日去世。
梁父去世后，潘母、梁大、梁二提起继承之诉，要求梁三将股票账户内的五百万元资金返还给三人，作为梁父的遗产，由三人继承。
梁三认为这是梁父交由他代管的资金，应由他继续代管，不应交由三人作遗产继承，这违背了梁父的意愿。
法院认定：遗嘱信托未能生效
法院生效判决认定，梁父的《嘱咐计划如下》符合《信托法》关于遗嘱信托的特征，应视为遗嘱信托，尽管梁四未承诺接受信托，但梁三明确表示要由他来“代管”，视为接受“信托”的委托，所以遗嘱信托成立。
但遗嘱信托的生效前提是遗嘱生效，《嘱咐计划如下》符合遗嘱的实质要件，但《嘱咐计划如下》为打印遗嘱，上面仅有梁父的签名，无见证人签名，不符合打印遗嘱的形式要件，遗嘱本身不生效。
因遗嘱不生效，遗嘱信托也不生效，因此，信托不生效，所涉财产应按法定继承处理。
END
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