进入12月，要为2024年的个税综合汇算做准备啦。
最近大家都开始做专项扣除的申报了吧。
1. 婴幼儿照护/子女教育，2000元/月/孩；
2. 继续教育 学历400元/月、职业证书3600元/证；
3. 住房租金，800元/1100元/1500元/月；
4. 房屋贷款利息，1000元/月；
5. 赡养老人 独生子女3000元/月、非独生子女1500元/月；
6. 大病医疗，80000元内据实扣除；
7. 个人养老金，12000元/年；
8. 税优健康险，2400元/年；
其中1~6项属于专项扣除，7~8项的税延个人养老金和税优健康险则是其他扣除项目中。
个人养老金，简称个养，开通个养账户后里面的钱可以买储蓄类保险，也可以存定存、或买其他理财产品，每个人每年可以有12000元的税前抵扣，但账户里的钱要退休时才能领取，且领取时按3%缴纳个税。
税优健康险，很早就有了，早期以团体医疗险为主，但产品设计不太实用，个人几乎没有投保通道，直到个养推出后，才又陆续出现几款税优百万医疗险、税优重疾险、税优护理险，不管是哪种税优健康险，每年的税前抵扣最多2400元。
今天要介绍的节税神器是一款税优护理险——中荷岁岁享2.0。
税优护理险虽然名为护理险，其实是储蓄类保险，等同于增额终身寿，只是多了一个护理的赔付而已。
市面上税优护理险并不多，因为所有税优护理险的节税金额都一样，所以它们只是产品本身给出的收益略有差异，而岁岁享2.0的收益是其中较高的一款。
税前抵扣能节省的税额，与个人缴税的税率相关，不同税率下2400元的节税金额如下：
与其他增额寿产品相比，这些税优护理险本身的收益其实很一般，它需要加入税前抵扣的节税额才能展示出其综合收益的优势。
以30岁为例，岁岁享2.0没有税前抵扣前， 它的现金价值呈现的Irr收益如下：
表格中分别列出了30岁男性和女性期交10年的收益对比，两者的差异其实很小，都是10年缴费期结束即返本，后面最高Irr达到2.2%。
虽然收益很一般，但是把时间拉长，也超过了当下定存的收益，毕竟现在农商行10万的大额存单也不到2%了：
连农商行的大额存单收益都这么低，大银行的存款利率可想而知只会更低。
而当岁岁享2.0能税前抵扣，缴税税率越高、节税金额越高，每年投进去的这2400元的收益也就越高。
以30岁男性为例，年交2400元、交10年，不同缴税税率下，岁岁享2.0呈现出的Irr收益如下：
表格中不同税率下对应的Irr，是根据产品本身的现金价值+每年节税金额算下来的。
当缴税税率是3%时，它的综合收益Irr最高2.25%，大部分时间只比不抵税时高0.2%左右，因为每年也就节税72元嘛。
当税率到10%及以上时，节税后带来的综合收益就很好看了，
10%税率下，最高Irr2.64%； 20%税率下，最高Irr4.75%; 25%税率下，最高Irr5.90%； 30%税率下，最高Irr7.12%； 35%税率下，最高Irr8.42%； 45%税率下，最高Irr11.35%；
远超过当下其他增额寿的收益。
上面表格只展现了缴费10年期的情况，它的交期还可以选20年交、交至60岁，把缴费期拉长，综合收益就更高。
所以如果需要省税，岁岁享2.0是当下不错的选择。
虽然每年只能抵扣2400元，但鸡肋也能饱肚，夫妻两人都投保的话，几十年累计生息、加上节税金额，也是一笔不小的财富，等缴费期过后看情况退保或减保。
这笔钱，可以是为将来准备一笔特别资金，譬如夫妻结婚30周年的旅游金、孩子结婚的红包等等，提前给生活的惊喜和仪式感埋下伏笔，也是一种情趣。
另外，暂时不用交税的人群，为将来缴税做准备的话，也可以买一份；
再者，如果刚好超了一点点需要缴税，扣减这2400元可以不用缴税的情况，或者是扣减这2400元后可以让税率降低一档，那节税就更划算了。
所以每年2400元的额度虽低，依旧值得买一份，识别下面二维码即可进入查看产品详情和投保：
岁岁享2.0是互联网专属产品，全国都可以投保。
在12月31日投保完成，2024年个税年度汇算即可税前抵扣，申请步骤也便利：
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