个人养老金试点两年后，硬生生在12月过半之际，全面开放了个人养老金，关键是上周提及开会研讨到全面开放，短短几天时间一站式搞定。
这很“中国速度”……
2024年个人所得税年前汇算在即，还剩不到半个月的时间，来得及规划一下税前抵扣。
其实早在15号开放之前，各家银行就率先推出预约开户，我上周五试着在建行一键预约，周一去看，已经自动开通账户了，太方便了，而且各家银行都在血拼开户羊毛，大家可以对比一下薅哪家。
对于个人养老金，今天再来个快问快答吧。
1. 个人养老金的存在优势
个人养老金，简单理解就是，官方引导和鼓励个人为自己提前做养老规划，在社保之外，额外给自己多存点养老钱。
毕竟大部分人的社保养老，也就能管管温饱嘛。
一是专款专用：
官方成立个人养老金的专属理财平台，并挑选一些银行存款、储蓄类保险、理财、基金等理财产品（后期还会开放国债和特定养老指数基金）供大家选购。
有缴纳社保的个人，通过银行开通个人养老金专属账户，个养专属账户的钱随个人喜好，自由存银行定存、买储蓄保险、投理财/基金等。
只是呢，这笔钱一旦转入个人养老金专属账户，就等于锁死在里面了。
它的领取条件只有如下几种情况：
达到退休年龄
完全丧失劳动能力
出国（境）定居
罹患重大疾病
领取失业保险金达到一定条件
正在领取最低生活保障金
用来养老嘛，就要日积月累、专款专用，不能随便支取。
另外呢，个人养老金是自愿参与、自负盈亏。
二是税前抵扣：
这些入选的理财产品，并不比其他地方同类产品更好，只是这个账户的钱可以用来税前抵扣。
同样是存钱，在其他地方买只有产品本身的收益，但个人养老金账户里的钱，除了产品本身的收益，还有节税的钱，加起来综合收益就高了。
节税，其实也是官方变相返钱了，只是只返给交税的“中产们”。
2. 个人养老金的节税金额
从2022开始在36个城市试点的这两年情况看，个人养老金是受欢迎的。
据说截至12月12日，这36个城市已经开通7000多万个人养老金账户。
反正是要理财的，个养能省税拿钱，当然更好。
只是会限定每人每年税前抵扣限12000元，税率越高、节税越高：
上面表格一并加入税优健康险的节税额，税优健康险每人每年税前抵扣只有2400元，之前写过，推荐中荷岁岁享2.0（识别下面二维码查看产品详情）：
因为个人养老金是税延产品，将来取出时需要按3%缴税，所以：
——缴税税率达到10%及以上的人，才适合开通个人养老金。
3. 个人养老金产品推荐
现在开通个人养老金账户简单方便， 各家银行APP都可以申请，个养产品在不同渠道都可以买到。
如果追求保本稳定，银行定存和保险是首选。
现在个养保险产品不少，而且产品类型有所不同，有的产品是一次性领取的两全保险，有的产品是按养老年金来分期领取，也有类似万能账户。
因为需要到退休才能领取，所以选个养产品，有一种简单的评判标准：退休当年能获得的总利益高者。
按此标准（暂定男士60周岁退休、女士55岁退休），目前中英福临门A（个养版）是热门产品中的佼佼者，它的保障期限可以选10年/20年/55周岁/60周岁，到期一次性领取完。
以30岁男性为例，每年存12000元、交20年，不同税率下的收益如下：
没有税前抵扣时，到60周岁一次性领取完的Irr是2.24%，在当下预定利率2.5%时代，其实不算差。
加入不同税率后的收益，到60周岁对应的收益分别是：
税率10%，Irr2.75%,、年化单利3.73%；
税率20%，Irr3.31%,、年化单利4.81%；
税率25%，Irr3.62%,、年化单利5.45%；
税率30%，Irr3.95%,、年化单利6.19%；
税率35%，Irr4.3%,、年化单利7.04%；
税率45%，Irr5.1%,、年化单利9.21%；
在当下，每年12000元锁定这个长期收益确实很香。
考虑到收入不稳定，有可能最近几年收入高、后面收入下降不需要税前抵扣，不要选20年长交期，建议选择交期短一点，如趸交、3年期交、5年期交，等交期结束后再重新选产品。
中英福临门A按5年期交，40岁男性每年存12000元，不同税率下的收益如下：
没有税前抵扣时，到60周岁一次性领取的Irr是2.12%。
加入不同税率下的收益，到60周岁是对应的收益分别是：
税率10%，Irr2.71%,、年化单利3.45%；
税率20%，Irr3.39%,、年化单利4.57%；
税率25%，Irr3.76%,、年化单利5.25%；
税率30%，Irr4.15%,、年化单利6.02%；
税率35%，Irr4.58%,、年化单利6.91%；
税率45%，Irr5.55%,、年化单利9.17%；
除了中英福临门外，国民e选B款、太保瑞有余、太平盛世福享禧悦B、阳光的颐享阳光，都是目前相对热门的产品。
我不一一晒这些产品的收益数据，汇总了一份退休时几款产品的总利益对比：
不同期交下，这几款产品的表现各不相同，其中国民e选B款的男士收益比福临门A还要高一点点，瑞有余、颐享阳光、盛世福享禧悦B是领取年金的模式。
这些产品都汇总在玩保录公众号菜单栏-精选产品-寿险-个养产品中，可点击文末“阅读原文”直通车进入查看产品详情。
因为每个人的需求不同，适合的产品会不一样，有需要的亲欢迎留言或直接联系玩保哥，一对一进行方案讨论，你遇到的产品可以一并对比。
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