2024年11月14日，欧洲银行管理局（EBA）正式发布了两套指南，分别为EBA/GL/2024/14和EBA/GL/2024/15，旨在统一金融机构在实施欧盟和成员国限制性措施（制裁）时的内部政策、程序和控制要求。这些指南旨在解决当前各成员国监管标准不一致的问题，并强化金融机构在应对法律和声誉风险时的能力。
背景与目的
近年来，随着国际局势的复杂化，经济制裁已成为欧盟应对国际冲突和维护其核心价值观的关键工具。从制裁俄罗斯到应对全球范围内的恐怖主义融资，经济制裁作为一种“非军事化武器”，在外交和安全政策中发挥了重要作用。
与此同时，各大国对金融机构在出口管制和制裁执行中的角色也愈加重视。作为国际资金流动的中枢，金融机构不仅承担着监控和报告可疑交易的责任，还需有效实施制裁规定，防止规避行为。然而，实践中，各成员国在监管要求和实施标准上的差异，导致金融机构在合规方面面临显著挑战，也削弱了欧盟经济制裁政策的整体效果。
在此背景下，EBA发布这两套指南，旨在统一监管标准，明确金融机构在实施制裁中的责任，同时帮助机构应对技术快速发展和监管环境日益严格的双重压力。
指南的适用范围
2.EBA/GL/2024/15：专门针对支付服务提供商（PSPs）和加密资产服务提供商（CASPs），重点规范其在资金和加密资产转移中的合规流程。
指南的主要内容
1. 治理框架
•确保分配足够的人力和技术资源。
2. 风险评估
金融机构需进行限制性措施风险评估，识别其业务中易受限制性措施影响的领域，包括：
•地域风险：业务所在国家或地区是否涉及制裁措施或存在规避风险；
•客户风险：客户或其受益所有人与制裁对象的关联性；
•产品和服务风险：某些服务是否容易导致违规；
•渠道风险：第三方中介、代理或跨境关系是否增加规避风险。
3. 筛查系统
•针对交易数据、客户信息和区块链地址等关键数据进行筛查。
4. 培训与意识提升
5. 合规负责人
•确保机构在出现违规或规避行为时立即采取补救措施。
指南将于2025年12月30日生效，并为金融机构留出一年的准备时间。到2027年7月10日，所有金融机构的政策、程序和控制措施必须完全符合相关法规的要求。
影响与展望
EBA的此次指南更新不仅仅是技术性合规要求的升级，更是欧盟在地缘政治格局下强化经济制裁工具的一项重要举措。随着欧盟在国际事务中影响力的提升，制裁政策的实施效果也直接关系到欧盟在外交和经济领域的战略地位。
对金融机构而言，这些指南不仅明确了其在制裁执行中的法律责任，也强调了其作为合规中枢的重要性。无论是监控资金流动、防止制裁规避，还是在数字支付与加密资产领域的快速扩展中确保风险可控，金融机构都需要进一步完善内部流程，以适应不断变化的全球监管环境。
•降低声誉风险：统一的合规标准有助于减少因误拒客户资金或不必要去风险化带来的声誉损失。
然而，实施指南也将带来一定的合规成本，包括技术投入和人力资源配置，这对中小金融机构尤其是一项挑战。
结语
经济制裁作为一种“软实力”工具，已成为欧盟捍卫国际秩序和核心价值观的重要手段。EBA此次发布的指南，不仅为金融机构提供了合规操作的清晰路径，也进一步巩固了欧盟在经济制裁领域的领导地位。面对这些新要求，金融机构需积极调整内部策略，在提升合规能力的同时，也为维护全球金融体系的稳定和安全贡献力量。
（完）
