最近大饼涨到天上去了，很多老铁蠢蠢欲动，今天我们就普及一下虚拟货币的监管知识。
大陆
先理清楚一个常识，虚拟货币在大陆是不是合法？
大陆对虚拟货币的法条有三个：
《关于防范代币发行融资风险的公告》，2017年9月，央行等七部委；
《关于整治虚拟货币“挖矿”活动的通知》，2021年9月，国家发改委等十一部委；
《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》，2021年9月24日，央行、最高院等十部委；
《正本清源之三：在中国持有和交易“虚拟货币”的法律分析》，2020年11月3日，人民网刊登BSN理事长单志广和红枣科技总经理何亦凡署名文章。
根据以上三个法条和一个解释分析，我们可以得出以下结论：
1、在大陆，虚拟货币禁止流通，投资和交易不受法律保护；
“虚拟货币不具有与法定货币等同的法律地位。比特币、以太币、泰达币等虚拟货币具有非货币当局发行、使用加密技术及分布式账户或类似技术、以数字化形式存在等主要特点，不具有法偿性，不应且不能作为货币在市场上流通使用。”
——2021年央行、最高院等十部委《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》（简称924通知）第一条第一款。
2、在大陆，从事虚拟货币“相关业务”的定性是明确的，属于“非法金融活动”；
“虚拟货币相关业务活动属于非法金融活动。开展法定货币与虚拟货币兑换业务、虚拟货币之间的兑换业务、作为中央对手方买卖虚拟货币、为虚拟货币交易提供信息中介和定价服务、代币发行融资以及虚拟货币衍生品交易等虚拟货币相关业务活动涉嫌非法发售代币票券、擅自公开发行证券、非法经营期货业务、非法集资等非法金融活动，一律严格禁止，坚决依法取缔。”
——来源：《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》（简称924通知）第一条第二款。
3、在大陆，个人持有虚拟货币是否违法，没有明确；
“参与投资虚拟货币存在法律风险，任何法人、非法人组织和自然人投资虚拟货币及相关衍生品，若违背公序良俗，相关民事法律行为无效，由此引发的损失由其自行承担。”
——来源：《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》（简称924通知）
4、在大陆，通过挖矿、空投或接受赠与等方式取得的虚拟数字货币，94公告、289号文并没有明确禁止；
5、在大陆，币币交易并不违法；
6、在大陆，虚拟货币变现交税；在国内的虚拟数字货币持有人将所将持有的虚拟数字货币卖出变现为法币后，只要有盈利，就需要向纳税机关申请纳税，否则就涉嫌偷税漏税违法行为。
7，在大陆，通过虚拟数字洗钱违法；
最后，我总结一下，在大陆持有虚拟货币是可以的，但任何形式变现就是违法。明白了没？你在大陆，拿虚拟货币只能当摆件。
世界
虚拟货币作为去中心化的货币，基本上动了每个国家政府的蛋糕，但其势头已无法阻挡，于是走在前面的一些国家和地区，在试图接近这一可能改变未来金融格局的新事物，目前全球支持虚拟货币交易的三大地区，监管政策各不相同：
从目前的现状来看， 新加坡凭借其清晰的监管框架、强有力的投资者保护措施以及对金融技术创新的支持立场，吸引了更广泛的加密货币场外交易活动。但香港和美国也在积极推进各自的监管和市场发展策略，虽然各有挑战，但也为加密货币市场参与者提供了不同的机会和环境。通过了解和适应这些地区的监管特点，市场参与者可以更好地规划其全球布局策略。下面我们重点看下香港。
香港
但在香港，一关之隔，不仅合法，而且鼓励并提倡，我们直接列一下香港对待虚拟货币的时间线：
2017年9月，香港发布了《关于首次代币发行的公告》，要求ICO项目必须向香港证券及期货事务监察委员会申请牌照。
2017年12月，香港又发布了《致持牌法团和注册机构的关于比特币期货合约和加密货币相关投资产品的通告》。
2019年11月，香港开始对加密货币交易所实施监管，规定只有获得牌照的中心化交易所（CEX）才能为投资者提供相关服务。
2022年6月，鉴于数字货币、Web3和NFT等概念出现明显泡沫，香港政府发布了《提醒投资者注意NFT风险》的公告，指出大部分NFT均拟代表相关资产。
2022年10月，香港财政司发布了《香港虚拟资产发展政策公告》，明确表示香港对虚拟资产持开放和包容的态度。
2022年12月，香港立法会通过了《2022年打击洗钱及恐怖分子资金筹集（修订）条例》。
2023年1月，港府发布了《加密资产和稳定币讨论文件》，要求稳定币必须全额储备并允许面值赎回。
2023年2月，香港证监会发布了关于虚拟资产交易平台运营商的拟议监管要求的咨询文件。
2023年6月，虚拟资产服务提供者（VASP）的发牌制度正式实施，标志着香港将数字货币及其交易行业纳入了牌照监管框架，以下是三家持牌机构：
2023年8月，香港政府宣布允许交易所向散户销售虚拟资产产品。
2024年1月，香港政府发布的《2024至2026年的策略重点》中明确提出，将加密资产作为科技创新发展的重点领域。
2024年4月24日，香港共有三家基金公司推出了六只虚拟货币ETF，这些ETF分别追踪比特币和以太坊，并已在港交所上市交易，交易方式类似于股票。具体产品包括：华夏比特币ETF（3042.HK）、华夏以太坊ETF（3046.HK）、嘉实比特币ETF（3439.HK）、嘉实以太坊ETF（3179.HK）、博时Hash Key比特币ETF（3008.HK）和博时Hash Key以太坊ETF（3009.HK）。
2024年7月18日，香港金融管理局（HKMA）公布了稳定币监管沙盒的首批参与名单，京东、圆币和渣打成为首批入选企业；
2024年7月28日，由小米集团与尚乘集团（GET）合资设立的香港虚拟银行天星银行宣布已与京东集团旗下的京东币链科技（香港）有限公司（JING DONG Coinlink）达成稳定币发行人沙盒合作，引发市场关注。
2024年11月25日，香港最大的数字银行ZA Bank近日宣布，零售用户现在可以通过该银行直接购买和出售比特币（BTC）和以太坊（ETH）。
根据2024年9月26日，香港证监会发布的《证券业财务回顾》显示，2024年上半年证券行业的虚拟资产交易活动已经产生了7700万元的收入。同时，根据证监会与金管局联合发布的调查报告，2023年通过持牌机构处理的非交易所买卖投资产品交易额达到12380亿元，创下历史新高。
这么说吧，香港对待虚拟货币，可以说很努力了，但总觉得起了个大早，却赶了个晚集，到现在只有6个ETF，而且只能交易比特币和以太坊，并不认可稳定币，大哥，这都什么年代了啊。
官方呢，确实比较扭捏，当然了，官方一定有官方的道理，走的稳健一点，也不是坏事，但本人跑去香港旺角逛了一圈，这里还是很自由开放的，这里的加密货币找换店非常活跃，很多店铺提供场外交易（OTC）服务，国内的老铁们可以来看看。
目前川普上台，明显有利虚拟货币发展，所以越来越多的中国大陆老铁们开始关注和参与虚拟货币投资。然而，大陆对虚拟货币投资的监管较为严格，使得虚拟货币在大陆只能当个摆件。
但是，通过香港虚拟货币政策的开放，中国大陆老铁们可以在遵守香港法规的前提下办理香港银行卡，合规合法地参与到虚拟货币投资中。这为中国老铁们用户提供了更多的选择和机会，也为香港的金融市场带来了更多的活力和机遇。
所以，想玩虚拟货币，赶紧来香港吧。
全文完。
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