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根据申报材料：报告期内发行人存在现金收入总计11.64万元，主要为外销客户收入和废品销售收入；各期现金支出总计分别为17.47万元、21.23万元和28.21万元，主要为发放员工现金奖励、支付员工备用金、租金、ETC充值费用等。请发行人说明：报告期内发行人对备用金的管理制度，各期备用金支取情况、主要人员、用途及去向、期末应收余额。
报告期内备用金支取主要原因系发行人业务人员办理业务及出差需要。一般情况下，发行人在年末会结清员工备用金，要求部门人员将差旅及业务费用整理报销或返还剩余备用金。2020年末及2021年末存在较大余额，主要系发行人业务分布较广，涉及国内外较多地区，于年底结账时部分员工未及时冲销暂支款。2022年发行人进一步规范备用金管理制度和费用报销制度，加强了对备用金申请、审批的管控，并对备用金的偿还进度加以跟踪，极大程度降低未及时清欠备用金的情况。2023年6月末备用金余额较大主要系发行人各部门支取的下半年业务备用金，将于下半年报销清偿或于年底归还剩余备用金。根据发行人制定的《财务管理制度》中对备用金管理的要求如下：①财务部门根据预算和部门日常开支情况，共同商定备用金数额。总监级以上备用金借款最高不超过30万元，主管、经理级备用金借款不超过15万元，一般员工备用金借款不超过10万元，借款周期不得超过一年，原则上年初借出，年末归还。超过以上额度或者期限将按照同期银行借款利率计算利息；②拨付备用金，备用金需填制借款申请单，经总经理批准后按借款处理；③用备用金支付零星支出后，根据有关的支出凭单，及时编制备用金报销清单；④财务部门根据各部门提供的备用金报销清单，补足备用金，并相应登记入账，视同用货币资金支付费用处理；⑤不再需要备用金时，有关部门应将备用金及时退回财务部门；⑥备用金保管人员对所借款项负有保管责任。如有短少概由保管人员负责赔偿。根据发行人制定的《财务管理制度》中对备用金管理要求，发行人备用金管理制度对于备用金范围、借款限额、借款及报销手续程序、备用金违规处罚及清理等作出了规定，加强了公司对各岗位备用金的管理，规范公司员工的相关借款行为。![]()
发行人报告期内备用金支取情况涉及主要人员（发生额前10名员工）情况、主要用途及去向如下：![]()
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截至2023年06月30日，发行人主要备用金应收余额预计将于下半年报销清偿或于年底归还剩余备用金。
