未勤勉尽责，开源证券被罚，多个单位被连累。
文 | 陈晓娟
编辑 | 丁 东
近日，开源证券被证监会开出“罚单”，其影响仍在发酵。
10月22日，中信证券发布公告表示，公司原计划2024年10月23日至25日发行面向专业机构投资者的公开发行次级债券（第一期）。因主承销商开源证券无法参与本期债券发行承销工作，经各方友好协商，决定取消本次债券发行。后续发行计划另行公告。
据了解，此次债券发行取消，起因于10月18日开源证券被证监会暂停债券承销业务资格6个月。
中信证券取消债券发行
中信证券此次取消发行的，是“24中SC1”和“24中证C2”两只债券。
此前，中信证券获中国证监会批复，可向专业投资者公开发行面值总额不超过200亿元次级公司债券。
2024年，中信证券启动了本次债券的第二期发行，即中信证券股份有限公司2024年面向专业机构投资者公开发行次级债券（第一期）（以下简称“本期债券”）。
中信证券拟发行的本期债券分为两个品种，其中品种一债券期限为273天，品种二债券期限为3年，各品种的最终发行规模总额合计不超过60亿元。
该期债券的主承销商为海通证券和开源证券，承销方式为余额包销；债券受托管理人为海通证券。信用评级机构为中诚信国际，该期债券品种一的信用等级为A-1级，品种二的信用等级为AAA级，发行人中信证券的主体信用等级为AAA级。
根据发行公告，中信证券次级债募集资金扣除发行费用后，拟用于补充营运资金。中信证券明确表示，用于融资融券、股票质押、衍生品等资本消耗型业务不超过总金额的10%。
债券原计划于10月22日进行网下询价，确定票面利率并公告最终票面利率。
然而，计划未能如期进行，由于主承销商开源证券无法参与本期债券发行承销相关工作，中信证券发布公告宣布取消本期债券发行。
不仅是中信证券，其他公司也受到波及。
据Wind数据，湖南洞庭资源控股集团有限公司于同日发布公告，由于主承销商开源证券无法参与“24洞庭03”、“24洞庭04”的发行承销相关工作，经发行人、主承销商协商一致，决定取消取消债券发行。“24洞庭03”与“24洞庭04”的计划发行规模均为7.5亿元，期限5年，募集资金拟用于偿还有息债务。
此外，开源证券担任主承销商的“24宜教01”也于10月22日宣布取消发行，发行人为宜宾市科教产业投资集团有限公司，计划发行规模为10亿元。
开源证券被开“罚单”
据公开信息，开源证券成立于1994年2月，注册资本46.14亿元，控股股东为陕西煤业化工集团有限责任公司，公司总部位于陕西省西安市高新区。
10月18日，证监会发布了《关于对开源证券股份有限公司采取暂停债券承销业务措施的决定》，暂停开源证券债券承销业务半年。
证监会称，开源证券在个别公司债券项目中未勤勉尽责，导致募集说明书中存在误导性陈述。在承销多项绿色债券时未审慎核查把关，造成债券发行人依托虚假、无收益或有明确资金来源且即将建成等项目违规融资、重复融资，约定用于绿色项目的资金被挪为他用。此外，开源证券在多个投行项目中质控核查把关不严。
证监会决定对开源证券在2024年10月17日至2025年4月16日期间暂停债券承销业务。
一并披露的，还有一份针对开源证券高管的监管函。
该监管函的日期为今年5月31日，其中关于开源证券的违规事项，与最新的罚单中披露的内容基本一致。
监管函指出，李刚作为总经理、杨彬作为时任分管债券业务公司高管，对相关违规行为负有责任。证监会严令两名高管“赴京”，于2024年7月12日前往富凯大厦接受监管谈话。
10月22日，开源证券公开表示，上述行政监管措施短期内将对公司债券承销业务产生影响。但公司其他生产经营活动正常开展，风控指标满足监管要求，资产负债结构和经营获现能力保持稳定，财务状况良好，相关行政监管措施对公司偿债能力不会产生重大不利影响。
值得一提的是，开源证券目前仍在冲刺IPO的进程中，此次遭重罚，无疑为其本就不顺的上市之路更添波折。
2023年3月2日，开源证券在深交所主板上市的IPO申请获受理，同年9月30日，因IPO申请文件中记载的财务资料已过有效期，深交所中止其发行上市审核。
今年，开源证券的IPO进展亦不顺利。9月30日，沪深交易所显示，开源证券的IPO审核状态变更为“中止”，变更原因是发行上市申请文件中记载的财务资料已过有效期，需要补充提交。
