正因为如此，当中共代表向小张表示要联蒋抗日时，小张却否定了中共这个政治主张。小张的计划是要以西北为根据地，背靠苏联，与蒋介石对抗，他认为“联蒋抗日”不可能，只有形成西北单独抗日的局面，“反蒋抗日”才有前途。 他最重视中共能拉拢他与苏联的关系，以期获得苏联的实际援助。他不重视红军的力量，认为在“反蒋抗日”中起不了大作用。
小张心里其实很清楚，中国要抗日，就必须要有外援，因为中国是个农业国，自己生产不了飞机大炮，最多只能仿制一些低端的常规武器，这是不可能战胜日本的。而如今国际上唯一可能援助中国抵抗日本的就只有苏联一国。南京在五中全会上已经提出把工作重心由原来的剿共转移到联共抗日方针上来，目的就是要获取苏联的援助。简单一句：要抗日就必须争取苏联援助，要取得苏联援助就必须停止剿共。
如今中共主动表达了希望合作的诚意，这对小张来说，是先南京一步打通了苏联。既然自己能获得苏联的援助，小张当然不甘心奉老蒋为领袖来领导自己抗日，何况他自己也从来没有真正把老蒋当作自己的上司。有了苏联的援助，小张只要登高一呼，自然应者云集，身边的杨虎城，南方的陈济棠李宗仁，北方的宋哲元，韩复榘，石友三，四川的刘文辉，山西的阎锡山等，反过蒋的、想反蒋的人多了。到那时十八路诸侯反蒋抗日，自己就是盟主。大丈夫当意气纵横，何必要仰人鼻息？
如今是全国民众群情激愤，要求政府抗日，可谓天时。自己现在又占得西北这块地盘，可以通过外蒙和新疆背靠苏联，获得援助，可算地利。中共这个苏联在中国的独家代理要和自己合作抗日，推自己为西北联合政府主席，各方势力也口头承诺或者表明了反蒋抗日的合作意愿，就是人和。有了这天时地利人和，何愁这反蒋抗日的大事不成？最差可以做西北王，实现西北割据；进一步就可以依靠苏联打回东北，那可是自己和广大东北军将士的老家。即使横扫中原老蒋，一统中国也是完全可期的，当年老蒋不就是依靠了苏联提供的饷弹，聚集多方势力才组成了十万北伐军，在苏联顾问的指导下一路北伐打败了吴佩孚、孙传芳、张宗昌，统一中国。自己现在手握近三十万东北军，再加上杨虎城和中共红军，共四十万人马，可为基础，各路诸侯加入，兵力何止百万？足可与老蒋的中央军抗衡。而老蒋没了外援，还能有多大能耐？当初中原大战，不是我武装调停站到他老蒋一边，如今下野的就不是冯玉祥，而是他蒋中正了。
在与中共的协商中，小张要求中共一是要严格保密，不能走漏半点消息。二是不要与其他势力包括杨虎城联络此事，只以他一人为对手，由他来联络各方势力，自己垄断苏联外援这个资源。
中共方面认为小张有英雄主义色彩，也就是野心很大，企图成为中国抗日的唯一领袖，其野心是大可予以利用的，如果西北抗日局面有所成就，莫斯科当然也将会赞同。而且，目前中共处境困难，已无可选择，只有走依靠张学良实现抗日统一战线这条路。何况中共弹尽粮绝，已经从小张处借款六十多万大洋来维持生存，所以一切只能听这位少帅的安排。唯一能做的就是汇报给莫斯科进展情况，并给小张打气强调莫斯科坚决支持西北联合政府的主张。用毛的话说就是在“买空卖空”，拿着苏联这块金字招牌和小张谈“大买卖”。
那么小张就相信中共所言的一切吗？如果小张只听中共的“一面之词”，那就太小瞧这位少帅了。小张在与中共联络的同时，已经要求中共安排他的特使李杜前去莫斯科，而且这只是明线，并且最终没能成功入境苏联。还有一条暗线，就是通过另外的渠道派遣自己的亲信幕僚莫德惠秘密前往莫斯科，与苏联高层直接联系。这是中共不知道的，莫斯科也没有告知中共。具体帮助莫德惠于36年7月秘密前往莫斯科的就是潘汉年，受王明的指派。此事只有王明、张学良、莫德惠和潘汉年四人知道。不仅中共不知道，而且共产国际也不知道，王明应该是就此事直接对斯大林负责。
