民国初年，我国金融事业初具雏形。而这都还是脱胎于清末遗留下来的私营钱庄和山西票号之手。所谓山西票号，就是山西人开的票号，它随清朝官吏而设。在清帝逊位之后，即随之消失。此时九江的私营钱庄则应运而生，利用国家币制不统，仍按照旧有银两兑换方法，经营地方的银钱事业。1933 年 3 月，国民政府将金银收归国有，实行币制改革，金融业遂逐渐转移到国家银行和公私合营股份集资的商业银行。因此，钱庄银两兑换业务逐渐消失。
一、九江钱庄
在民国初年，九江所有大小 30 多家钱庄，并设有钱业公所。人们每天早晨集中于钱业公所，进行银钱票据交易。九江通用银两，是以漕平二四宝银色为基本核算单位。交易种类：有上海承兑见票 10 天保付期票的“规元申票”（另加邮程 3 天例期 13 天）。每千两牌价，常在 935.00-940.00 两之间。有汉口承兑定期 5 天的“洋例汉票”（包括邮程在内），每千两牌价常在 960.00 两左右。以上两票牌价，如果超出顶峰，就要运现银元宝前往沪汉两地抵解，这才有利可图。
此外，有墨西哥铸造的“鹰洋”，本国铸造的“人洋”，清朝铸造的“龙洋”，日本铸造的“日洋”，以上四种银元，以鹰洋银色最好，为最高标准价格，每兑价常在六钱七分五厘上下。其余三种牌价相同与鹰洋只差一二厘，其它外国杂洋不挂牌价，每元比“人洋”“龙洋”略低一二分。
墨西哥“鹰洋” 编者配图
辅币有“铜元”（一枚值铜钱十文，也有少数值二十文的）、“钱票”（本市钱庄发行的纸币，票面兑付铜钱一千文，实际兑付铜元一百枚）。以上两种辅币，铜元用纸包好每一百枚为一封，一封铜元银两牌价常在四五钱上下。每个银元可以兑换铜元钱票 135 枚上下，后跌到 200-300 枚，其银两牌价也跌到二钱多。发行钱票的店家，得利甚厚。
“九五官票”系南昌“江西官钱局”发行，只能限制在本省内通用，但流通量极少。“湖北官票”系“湖北官钱局”发行，在九江及小池、黄梅、武穴、龙坪、广济、蕲春一带都可通用。这两种官票价值铜元百枚，但不兑现银。其银两价值，在九江市比较铜元牌价稍低一二分。以上每种币票，各钱庄在钱业公所，互通有无，进行交易，书条为据。各种票据银钱币名的买卖标准牌价当天即公布全市。各行各业包括外国人商行都依照当天钱业公所公布的牌价，作与银钱业借贷往来的计算依据。
湖北官票 编者配图
二、华洋公估局
华洋公估局专司鉴定元宝的银色和天秤的重量，经鉴定的元宝，用墨笔批在元宝中心，方可在通商交易中使用。钱业学徒，首先要学会认识元宝银色与重量的批码。鉴定师是徽州歙县人，照例收公估手续费用。上海公估局加上“华洋”两字，是为让外国商人更乐于接受，并不是与外国人合资合伙办的。当时外国商人，对九江公估局所批的元宝银色，照样信用接受。因此，九江也称“华洋公估局”。
九江通用银两仍是沿着清末年代的漕秤二四为计算单位，其计算如下：
1、“漕秤”是缴纳“皇粮”（国家漕粮俗称钱粮即田亩税）的秤称。其“砝码”比九江公估局“天秤”称的砝码，每五十两重一钱二分。所以民家缴纳钱粮，以九江公估局天秤称要一千零二两四钱，才足够缴纳漕秤钱粮银两一千两。
2、“银色”俗称纹银，九江通用的元宝，大部分是上海银炉坊铸的“马蹄形宝”，其银色不一，有 27—27.5 都在二四银色之上。其算法 27 宝色每只加三钱，27.5 宝色加三钱五分，28 色加四钱，29 色加五钱，批得上 28 和 29 银色元宝大多数是四方形宝，而且都是江西的万年、万载两县炉坊所铸。其数不多，是专门供缴纳皇粮用的，传说里面渗有黄金。江西贡献皇粮是用万年、万载两县名义，表示歌颂皇上万岁之意。
清代上海“泰亨丰记 伍”五十两纹银 编者配图
3、上海规元银两与九江漕秤二四银两的区别，是数量轻重关系。上海洋商用秤，是以“磅秤”为单位。因为中国旧称十六两为一斤，外国以中国旧称的十二两为一磅，所以每千两差 40 两，再加上海九八规元豆银九八折相差 20 两，这就是上海公估局天秤砝码与九江公估局天秤砝码重量不同，其差量为60 两，另外加上九江漕秤二四，即每千两差二两四钱，总共差额基本数六十二两四钱。九江规元标准牌价应为 937.6 两。所以九江规元牌价常在 935 至 940 两之间。超过这个顶峰，就可用现银元宝运往上海抵解，是有利润的。
4、“汉口洋例”银两与上海规元基本相同，斤与磅相差 40 两，所以九江洋例牌价常在 960 两上下。九江与汉口钱庄往来，是以上海规元对交结算。所谓对交，即汉口代九江付出一千两洋例，按兑付这天起息，九江调还汉口规元，按上海兑期这天起息转帐结算。其中迟交日期利息，按汉口利率付九江钱庄的帐即为放息。
汇丰银行发行的上海规元1两纸币 编者配图
九江钱业的组成及其经营业务
一、九江钱业的组成
九江钱业的组成，是由南昌、九江、徽州、广潮，四大帮所开的钱庄钱店包括商业银行大小三十多家组成的。参加钱业公所的有三种，纳费也分三等。汇划钱庄，能与长江沿岸的汉口、武穴、安庆、芜湖、南京、镇江、上海各埠，以及省内南昌、吴城、鄱阳、乐平、景德镇等地通汇往来，是存、放、汇完整的汇划钱庄，列为一等。经营本街存放款业务视其资本在万元以上的也属于一等，下则为二等。专营门市兑换钱店不兼营他业列为三等。其中：
1、徽州帮
由于以上各埠都有徽州人开的钱庄，有传统往来关系，其资本额要在两万两以上，才能够与各埠通汇往来列为一等。在清末期间就有立大、成大两钱庄。民国初年，立大停业，改组为长和钱庄。成大继续营业兼营粮棉出口。继而又有慎昌、丰泰、瑞庆裕、源通裕、志和、茂隆泰等八家钱庄先后开业。民国五年，瑞庆裕倒了镇江几家钱庄的账款，影响了徽州帮的信誉，成大、丰泰、茂隆泰三家相继收歇。源通裕、志和、瑞庆裕三家亦因倒了台湾银行九江分行的账款而倒闭。只有长和、慎昌两家信用素著，各地照常通汇。后来开办的恒升钱庄经营两年便告收歇。继恒升之后，新安银行、咸康钱庄、同德钱庄，益丰银号等 6 家又以徽州帮名义相继开办。
九江志和钱庄钱票
2、广潮帮
在徽州帮中落时期，广潮帮兴起了。清末年代，原来的广帮大部份是钱土店，有马泰隆、马盈昌等几家。马泰隆在公所营业，兼做铁路转运栈生意。禁烟以后，又有怡成，钧裕、宝泰、阜通、仁丰、玉成、协成、顺泰、崇馀等 10 家钱庄。其中均裕钱庄在本店后面兼营“裕记匹头号”做批发生意。有时资金头寸宽裕，还到南昌钱庄活期放款，该庄资金雄厚，信誉最好。仁丰钱店在九华门内兼营“松大仁”腊烛肥皂等。怡成钱店店东组织创立了“固本国货股份有限公司”。公司经理是九江人，专门推销国货，抵制外国商品，同时该钱店还兼营“天津久大精盐公司”精盐代理店。其他几家，都是经营本市存放业务兼门市兑换钱店，列为一二等。到日军侵入九江时，只有玉成钱店一家倒闭。
九江友生钱庄钱票
4、九江本帮钱店
有查永昌、裕康、同丰、谦泰、钧和、元丰先后六家。最老的查永昌是清朝末年遗留下来的兑换银钱的老店，开在张官巷口，离轮船码头很近，兑换银钱生意很大。店东查姓，安徽泾县人，管事（经理）陈国祥老先生是九江人。由于本店同事学徒除少东一人外，都是九江人，所以称为九江本帮。其他 5 家，都是门市兑换及经营本街存放业务不兼他业，均列为二三等钱店。除以上四大帮外，在上世纪二十年代，还有本省官办的裕民银行和商办骏业银行，这两家银行都加入了钱业公所，被钱业成员列为一等。
二、经营业务
九江“四大钱帮”照例划分一、二、三等钱庄，各自从事经营存放、兑换、通汇等业务，其范畴大致分为如下几种：
1、以存放利息为主，为了便利存户绝大部分是活期存款。用存积收付，利率计算。上半年月息为七厘五，下半年月息按一分计算。商店放款也是凭积收付，有存有欠不受限制。利率上半年一分五厘，下半年一分八厘，均按月息计算，每月月底结算。
2、银钱收付，规定按照钱业公所牌价，增减收取手续费用为合法利润。如商店进货，需要向钱庄购买上海规元见票迟 10 天期票，除每千两照牌价加收五钱外，另加三钱七分。计钱出口商行卖给钱庄上海规元期票也是见票迟 10 天每千两照牌价减去五钱，不另加三钱七分。商店收入销货银钱归还钱庄，借款或存入，均按牌价减去五厘。商行需要银钱按照牌价加收五厘，外国洋行公司与我钱庄往来，银钱收付也是同样加减。
3、门市兑换有以银两兑换银元，也有银元兑换铜元，以及以铜元换银元或换银两。钱庄（店）在反复进出兑换中，从中收取加减手续费用均为合法利润。
4、外埠通汇往来亦同样加减办理。外埠往来存欠，少数记帐计息，上了千数，就要以上海规元结算。相互调拨或寄汇票，归还借贷，轧平存欠，与现代国际金融往来以美元为结算单位是相同的。
（未完待续）
