昨天我算了一下澳洲的Superannuation，也就是澳洲雇主为员工交的“超龄年金”，到退休时能够拿到多少。我的计算方法遭到了不少反对，大家都认为不考虑年金的投资回报率是不对的。
这一点确实是我偷懒了，为了简化算法，没有去研究一下这些基金公司的投资回报，总以为投资有盈有亏，没个准数。但事实上，年金大部分时候都是盈利的。
更重要的原因，是这种计算涉及的变量太多。你不能光看年金余额年年递增欢天喜地，还要考虑通胀率，考虑工资的变化，考虑人均寿命的增长。总而言之，这道题太难了，我不大会做。
但为了避免之前的文章误导大众，我还是决定勉强做一下，有不对的地方欢迎指出来。
下面这张表格是我的计算结果，后面会详细解释计算步骤。
计算步骤是这样的：
1. 计算澳洲过去10年（2014-2023年）的年金投资回报率，为平均每年7.04%。数据来源是www.superguide.com.au。
2.计算澳洲过去10年的工资涨幅，为平均每年2.37%。数据来源是www.abs.gov.au。
3. 计算澳洲过去10年的通胀率，为平均每年2.67%。数据来源是www.ato.gov.au。
4. 假设某员工第1年的工资为10万，之后40年一直全职工作，没有升职，也没有失业，根据年均工资涨幅2.37%计算出从第2年到第40年的工资（表格第2列）。
5. 假设年金缴纳比例为12%，40年保持不变，计算出每年雇主为员工缴纳的金额（表格第3列）。
6. 假设年金的税率为15%，40年保持不变，计算出每年从年金中扣除的税金（表格第4列）。
7. 假设第1年交管理费和保险费$500（ATO网站显示各基金公司的费用大概在$300-$600之间），根据年均通胀率2.67%计算出第2年到第40年缴纳的费用（表格第5列）。
8. 根据5、6、7三项，计算出每年年金实际到账金额（表格第6列）。
9. 根据年均投资回报率7.04%，计算出每一年的年金在40年后（2064年）的终值（表格第7列）。可以看到，越早缴纳的年金，终值越高。
10. 将40年年金的终值相加，共计$2,806,033.10（表格倒数第4行）。也就是说，现在年薪10万的澳洲人，如果一切岁月静好不出意外，不碰到金融危机，不遭遇瘟疫大流行，40年后ta的年金账户余额将会达到280万。
11. 根据年均通胀率2.67%，可以从40年后的$2,806,033.10，倒推出今天的现值是$979,607.69（表格倒数第3行）。也就是说，40年后的280万，实际购买力相当于现在的98万。
12. 接下来的问题是，40年后的退休年龄是多少？没人知道，我只能让ChatGPT帮我推测。根据AI的计算，2064年的澳洲人退休年龄可能是70岁。
13. AI进一步帮我推测了2064年澳洲人的预期寿命为90岁，也就是说，届时澳洲人的养老年数会达到20年。
14. 用$979,607.69除以20年，退休后每年可用的金额为$48,980.38（表格倒数第2行）。这个数字比我之前预计的2.5万确实高了许多，将近2倍。
15. 如果按照当下的个人所得税率，把$48,980.38的净收入还原为税前收入，就是$58,298.00（表格最后1行），大概是10万年薪的60%。
