表 1. 基于资产负债表的全球银行1000强评分卡
来源：亚洲银行家研究院
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加拿大皇家银行在全球排名第三，其风险状况和流动性有所改善，尽管资产负债表增长和盈利能力与上一年相比有所下降。该行盈利能力略有下降，资产回报率从2022财年的0.8%下降到2023财年的0.7%，成本收入比小幅上升至58.7%。尽管如此，该银行的非利息收入占总营业收入的比例在十大最强银行中仍处于领先地位，为51.3%。此外，其资本充足率从2022财年的15.7%提高到2023财年的17.6%，并保持了稳健的流动性，流动资产与总存款之比为55.4%，流动性覆盖率为131%。在风险管理方面，该银行依旧表现出色，虽然与2022年的0.3%相比略有上升，但仍保持十大银行中最低的不良贷款率，为0.4%。
沙特国家银行从去年的第22位升至今年的第6位，成为中东地区实力最强的银行。该银行表现出令人印象深刻的盈利能力，报告称其资产回报率为2%，成本收入比为30%。此外，它保持了强劲的资本和流动性状况，资本充足率为20.1%，流动性覆盖率为258%。其资产质量也有所改善，不良贷款率从2022财年的1.6%下降到2023财年的1.2%。相比之下，拉杰赫银行在盈利能力和资产质量方面表现出色，其资产回报率为2.1%，成本收入比为27.2%，不良贷款率为0.7%。然而，在资产负债表增长和流动性方面不如沙特国家银行。
全球排名前十的其他银行还包括中国工商银行、中国建设银行、中国银行、墨西哥北方银行和华侨银行。其中这三家中国的银行在规模、资产负债表增长、风险状况和资产质量方面均得分较高。华侨银行从去年的第36位上升到今年的第10位，反映出其在盈利能力、资本化和资产质量方面表现更好。
整体实力
全球银行业在2023财年表现增强，1000强银行的加权平均得分有所上升，从上年的6.78分上升至6.89分（满分10分）。
北美地区的银行在综合实力方面继续领先，加权平均分为7.05。其次是亚太地区的银行（6.98）和中东地区的银行（6.92）。中东地区的银行今年表现出明显进步，表现优于全球平均水平。相比之下，欧洲、南美和非洲的银行则落后，平均得分分别为6.73、6.22和5.56，仍低于全球平均水平。
上榜的1000家银行平均报告显示，2023财年的加权平均资产回报率为0.81%，高于2022财年的0.75%，这得益于其市场内更高的利率环境。非洲、欧洲和中东地区的银行资产回报率有所提升，而北美、南美和亚太地区的银行资产回报率则有所下降。非洲的平均资产回报率最高，其次是中东和南美，而亚太地区的资产回报率最低，为0.73%。
中国香港、印度、印尼、菲律宾、新加坡、泰国等市场的银行资产回报率有所改善，而中国和越南则出现下降。中国银行的平均资产回报率从2022财年的0.82%下降到2023财年的0.75%，主要原因是息差收窄。
2023财年，1000家银行的平均成本收入比为49.7%，略高于2022财年的50.6%。除北美外，所有地区的成本收入比均有所改善，北美地区的平均成本收入比从2019年的59.3%逐渐上升至2023年的61.9%。在北美，美国和加拿大的成本收入比有所增加，而墨西哥则有所下降。中东地区银行的平均成本收入比最低，为32.9%，其次是亚太地区的银行，而北美和欧洲的成本效率则落后。
2023财年整体资产质量保持稳定，平均不良贷款率稳定在1.6%。北美和中东地区的银行报告称情况有所改善，而南美和非洲地区的不良贷款率则大幅上升。亚太和欧洲地区的不良贷款率保持不变，分别为1.4%和2.2%。
多数市场保持了稳定的市值和流动性水平。然而，孟加拉、黎巴嫩和越南等国的银行在市值方面表现不佳。欧洲地区的银行在流动性方面取得了最高平均分数，通过三个指标进行评估，即流动资产与总存款和借款比率、流动性覆盖率和净稳定资金比率。1000家银行的平均流动资产与总存款和借款比率稳定在39%。此外，平均贷款与存款比率保持相对稳定，为82%，而平均股权与资产比率从2022财年的7.4%小幅上升至2023财年的7.5%。越来越多的银行披露了流动性覆盖率和净稳定资金比率，从而提供了对流动性风险状况的更深入了解并提高了透明度。
北美
总体而言，北美地区的银行在规模和资产质量方面得分高于其他地区的银行。加拿大银行继续展现出全球最高水平的实力，尽管其领先优势已大幅缩小。加拿大银行优先考虑稳定性而非风险投资，依靠稳定的存款获取利润。它们在严格的监管下运营，包括更严格的资本化和承做标准，因此与美国的银行相比，它们的风险敞口较小。
与上一年相比，加拿大银行的平均得分有所下降，原因是资产负债表增长、盈利能力和资产质量表现疲软，而美国和墨西哥银行的平均得分有所提高。加拿大有3家银行跻身全球最强银行前 30 强，少于上一年的6家。
虽然摩根大通是全球实力最强的银行，但美国的银行平均得分总体低于加拿大和墨西哥的银行。美国的银行在资产负债表增长、风险状况、盈利能力和流动性方面的平均得分较低。全球100强银行中只有5家美国银行，摩根大通和美国银行位列北美10强银行之列。
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亚太地区
与北美地区的银行相比，亚太地区的银行在资产负债表增长、风险状况和盈利能力方面表现优异，但在规模、资产质量和流动性方面落后。今年，亚太地区有39家银行跻身全球100强之列，比去年的48家有所下降。
中国是该地区银行平均得分最高的市场，其次是新加坡、中国香港和印度尼西亚，平均得分均在7分以上。同时，澳大利亚、马来西亚、泰国、菲律宾和越南等市场的银行平均得分分别为6.7､6.6､6.4､6.1和5.1｡
中国的银行在规模、资产负债表增长和资产质量方面都超过了中国香港、新加坡和印尼的银行。相比之下，中国香港、新加坡和印尼的银行在风险状况、盈利能力和流动性方面更胜一筹。亚太地区实力最强的五家银行中有四家来自中国，其中招商银行位居该地区首位。新加坡、印尼和中国香港实力最强的银行——华侨银行、印尼曼底利银行和中国银行（香港）——分别排名第10、第16和第17位。
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中东地区
中东地区的银行表现出显著进步，在所有的六个领域都取得了更高的分数，特别是在盈利能力、资产负债表增长和风险状况方面。在盈利能力方面，它们的表现优于其他地区的银行，平均得分为7.1,而全球平均得分为5｡此外，尽管这些银行规模相对较小，但在风险状况方面表现强劲。该地区有四家银行跻身全球20强银行之列，而去年只有两家。
该地区实力最强的10家银行包括四家沙特阿拉伯银行、两家科威特银行、两家阿联酋银行，以及埃及和以色列各一家。拉杰赫银行、利雅得银行和国家商业银行是该地区实力最强的3家银行，均来自沙特阿拉伯。科威特金融公司、Mashreq Bank和卡塔尔国家银行是阿联酋、科威特和卡塔尔实力最强的银行，在该地区分别排名第4､第7和第12｡
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欧洲
欧洲的银行的风险状况和流动性平均优于其他地区银行，但资产负债表增长滞后，盈利能力和资产质量平均得分也较低。
瑞典的Skandinaviska Enskilda Banken和芬兰的Nordea Bank是仅有的两家进入全球最强银行前20名的欧洲机构。总共有28家欧洲银行跻身全球最强银行前100名，比上一年增加了两家。意大利、德国、英国、法国、西班牙和荷兰最强银行在全球的排名分别为第35、第37、第46、第77、第123和第170位。
南美洲
南美洲的银行在流动性和盈利能力方面表现优异，得分高于全球平均水平，但在其他方面表现不佳。巴西以6.7分位居该地区最高，其次是阿根廷、乌拉圭和秘鲁。
虽然巴西银行的平均盈利能力得分与去年的评估相比有所下降，但它们在其他方面有所改善，例如风险状况和流动性。该地区排名前十的银行中有4家来自巴西，3家来自阿根廷，智利、哥伦比亚和秘鲁各有一家。
非洲
非洲的银行在资产负债表增长方面的平均得分高于其他所有地区，但其在规模和资产质量方面的平均得分落后于其他地区的银行。毛里求斯、南非和尼日利亚在非洲的平均得分最高，分别为6.8､6.0和5.5｡毛里求斯今年的排名中只有一家银行，即毛里求斯商业银行，在全球排名第178位。
总体而言，南非银行在规模、风险状况和流动性方面的表现优于尼日利亚银行，而尼日利亚银行在资产负债表增长、盈利能力和资产质量方面得分更高。南非和尼日利亚实力最强的银行First Rand和Zenith Bank在全球排名第260位和第410位。2023年，毛里求斯商业银行与First Rand相比表现出更优越的资本化、资产质量和盈利能力。
