重磅消息，今天人社部、财政部、税务总局、金融监管总局、证监会联合发布《关于全面实施个人养老金制度的通知》——
12月15号起，个人养老金制度推广至全国。
买了职工养老保险或城乡居民养老保险的人，都可以参加。
啥意思呢？
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简单介绍一下，个人养老金制度就是——
1，开一个账户往里存钱，每年最多存1万2，存钱可以抵税，存多少钱，就有多少收入不用交个税，每年最多节省个税360-5400元，收入越高，抵税越多。
2，但相应的，账户里的钱只进不出，达到法定退休年龄才能取，除非完全丧失劳动能力、出国定居、患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件、正在领取最低生活保障的，才能中途取出。
3，取钱时要交3%的税，可以一次性领取，或者按年/按月领。
4，账户里的钱可以投资，买提供的产品，包括有银行存款、理财、商业养老保险、FOF基金、国债、特定养老储蓄、指数基金等，盈亏自负。
简单概括就是，
买个人养老金的好处是抵税，不足是灵活性稍差，要到法定退休才能取钱。
毕竟它名字就叫【个人养老金】，出发点是鼓励我们存钱养老，不挪作他用。
咱国家已经进入深度老龄化社会，领退休金的老人在变多，养老金大池子的钱，越来越紧张。
到我们这一代人，光靠国家退休金肯定是不够花的，除非你是体制内/公务员/高额缴纳社保，所以还得自己攒一笔养老金，国家退休金+个人养老金两条腿走路，两个都要有。
咱都得接受一个趋势：靠国家养老的时代已经过去了，未来是自己给自己养老。
老了退休过得怎么样，就看年轻时候攒了多少钱。
——以上就是个人养老金制度的背景。
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其实早在2022年，个人养老金制度就在36个城市试点了，很多人都买了，我也聊过很多回。
通知中，除了宣布个人养老金全国推广外，还有两个较大变动：
1，投资产品变多。
账户里的钱，之前只能买存款、理财、商业养老保险、FOF基金，
现在新增国债、特定养老储蓄、指数基金，
未来可能还有个人养老储蓄、中低波动型、绝对收益策略型基金（比如固收+，债基）等。
特定养老储蓄，我之前聊过，就是定期更长的存款，5年以上，甚至10年。
指数基金，初步名单已经出来了，大概有：
创业板、中证A500、中证500、沪深300、科创创业50、科创板50、上证50、创业板50、沪深300红利低波、中证红利、深证100、中证A100、中证红利低波动100
部分基金
选择很丰富，连最近很火的A500都有，大家经常定投的指数都涵盖了，既能选普通指数基金，也能选指数增强。
个人养老金账户锁定期长这一点，太适合指数定投了，钱取不出来，能有效防止追涨杀跌，一跌就想卖。
2，增加领取情形。
之前只有达到法定退休年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居才能取钱，
现在新增患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件或者正在领取最低生活保障金的，也能取钱。
具体细则还没出，但我猜，像癌症这种大病应该能取，还有长期失业领失业金的。
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那么，要买个人养老金吗？谁适合买？
很简单，就看一点：
有税收优惠买，没税收优惠不买。
我画了一个表格：
扣除领取时要交的3%税，假设每年存满1万2，实际税收优惠是-360~5040/年。
全年应纳税所得额=年收入-五险一金-6万起征点-专项附加扣除-其他抵税项目
税率0（年收入6万以下），不建议买，原本不用交税，买了以后反而要倒贴税；
税率3%（年收入10万左右），也不建议买，税收优惠抵消了，实际优惠为0；
税率10%（年收入10-20万左右），可以考虑，如果用专项附加扣除、税优健康险抵税后，个税还剩挺多的，就可以买；
税率20%及以上（年收入20万以上），建议买，并且收入越高越要买。
收入越高，节省的个税就越多，越划算。
比如年收入25万，存1.2万就能少交2400块的个税，而且这1.2万也存下来了，喜欢理财的可以定投指数，图稳的可以买国债存款，养老保险。
这1.2万和赚到的收益，都是你自己的钱，你的储蓄小金库。
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那如何知道自己税率呢？
下载个人所得税app，点收入纳税明细-选择2023年-选择12月份-点查看税款计算器，页面拉到最下面，有一个税率。
这就是你2023年全年收入的税率。
第二年有退税的，就用累积已缴税额-退税额，看实际交了多少税，税多不多，要不要买。
怎么买呢？
也很简单，到下面23家银行app就能开户，
开户和存钱是分开的，你可以先开通个人养老金账户，再决定要不要存钱，什么时候存钱。
不过提醒一点，如果要抵扣2024年的个税，就必须在12月完成开户+存钱，今年存钱才能抵扣今年的个税，明年存钱只能抵扣明年的。
今年剩下时间不多，就十几天了。
还有一个小提示，个别银行线下开户，可能有活动奖励啥的，当年我在招行柜台开户送了几包抽纸，其他银行有送红包的，所以大家可以去柜台问问，多对比几家银行。
懒得问，不在乎这点小奖励的，我建议去招商银行app开，无广告推荐，纯粹因为银行里它家app最好用，流畅丝滑，以后投资理财啥的操作方便点。
好了，大概内容就这些。
想更详细了解个人养老金的，可以回顾我之前写的几篇文章：
👉🏻月薪1万+的个人养老金账户
除了个人养老金外，抵税我还推荐买税优健康险，领取时不用扣税，省税实打实的，说多少就是多少，每年能节税72-1080元，月薪8000+都很适合买，而且锁定期更短，持有10年左右就能取钱，年化收益能做到2.6-11%左右。
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