不懂财务的项目经理不是好的PM，业财一体化实现业务与财务数据的一体化管理和协同。实现经营与财务的高效协同，从而提升企业的综合经营水平和财务运营能力。对于项目经理和PMO是一项考验，咱们也邀请了实战嘉宾分享实战经验，供大家参考！每周二晚八点的圆桌分享，都给大家整理到B站上啦，欢迎查看！
B站查看回放哈
在当今的商业环境中，业财一体化已成为企业提高经营水平和财务运营能力的关键策略。这一理念的核心在于将业务与财务紧密结合，推动管理思维的转变，实现管理上的统一。通过实施PDCA（Plan-Do-Check-Act）循环于业务与财务的三个核心领域，企业能够实现真正的业财一体化。
一、数字管理与一体化的重要性
数字管理是业财一体化的基石。它涉及业务数据与财务数据的无缝对接，以及预算和绩效管理的精细化操作。为达成这一目标，企业必须：
明确目标愿景：定义清晰的目标，梳理流程，确立统一的标准和信息系统。
合规性与审计：确保资金流转的合法性，经受住内外部审计的考验。
数据分析与决策支持：利用数据和财务分析，为高层决策提供有力依据。
二、业务与财务一体化下的项目管理
将业务与财务结合，要求项目管理团队具备跨领域的知识。这不仅意味着业务人员需要理解财务原则，也要求财务人员了解业务流程。实现这一目标，需要：
设定目标与愿景：确立清晰的方向，获得内部各部门的支持。
系统整合：在考虑现有系统的基础上，实现多系统的无缝连接，如财务共享、销售管理及主数据系统。
提升协作效率：促进业务与财务的相互支持，共同推进项目进展。
三、项目管理与财务系统的一体化
项目管理与财务系统的整合是业财一体化的关键步骤。成功的关键在于：
数据关联：确定与财务系统关联的数据点，将其视为一体化的要素。
流程梳理：打通项目管理与财务系统的流程，保持两者既独立又关联。
成本分析：聚焦与财务相关的项目成本部分，如收入与支出，确保准确无误。
四、财务流程与项目管理中的五大类会计科目
会计科目的有效运用是项目管理中不可或缺的一环。通过资产、负债、所有者权益、成本类等科目，企业能够：
记录与管理财务数据：将财务信息转化为凭证，进而形成财务报表。
项目资金管理：确保项目资金的合理分配，与财务系统协同工作，保障项目顺利进行。
五、项目管理中的收入确认与外包成本
项目管理中，收入确认与外包成本的精确计算至关重要。
定制开发功能：项目管理系统应具备自动计算收入与外包成本的能力。
完工进度数据：基于不同阶段的里程碑百分比，生成完工进度数据。
凭证生成与审核：财务系统根据数据生成凭证，并进行严格审核，保证数据的准确性和精确度。
六、财务会计知识详解
财务会计的基础知识涵盖了预算、成本、管理及税务会计等多个方面。资产负债表、利润表和现金流量表作为财务报表的三大支柱，提供了：
企业财务状况的全面视图：反映资产、负债、所有者权益、主营业务收入、费用等关键信息。
资金流动情况：展示企业现金的流入与流出，帮助管理层做出更明智的决策。
七、项目管理系统与财务系统的整合
项目管理系统、财务共享系统、CRM系统和主数据系统的紧密协作是实现业财一体化的保障。通过：
数据交换：项目管理系统与财务系统之间的数据直接交换，提升效率。
信息同步：合同、采购、人员信息的实时更新，确保数据的准确性。
八、项目管理思维与财务算法的统一
在项目成本计算与收入算法上，项目管理思维与财务原则的融合是必要的。这包括：
算法统一：遵循一致的流程和数据标准，实现业务与财务的一体化。
外部系统数据流程：了解人力资源部、财务共享中心等外部系统的数据流向，确保信息的连贯性。
九、系统集成与数据支持统计分析
系统集成的完善与数据支持的统计分析是项目管理与财务管理效率提升的关键。这要求：
接口与定时任务：开发必要的接口与定时任务，确保数据的及时性与准确性。
人员成本计算：采用真实工资数据，结合双轨并行算法，精确计算人员成本。
十、项目管理系统的优化与绩效管理
项目管理系统的持续优化有助于：
成本与外包成本监控：实时跟踪项目成本与外包成本，提高财务透明度。
月结工作自动化：系统自动整合项目信息，简化月度结算流程。
绩效管理：通过计算成本、利润等指标，评估项目绩效，生成人力资源地图。
十一、运营数据在项目管理中的应用
运营数据的深度分析对于项目管理具有重要意义。通过对项目合同量、交付完成百分比、剩余资金等数据的分析，可以：
评估项目可行性：判断项目是否能有效支撑业务目标。
成本与周期预测：基于历史项目数据，预测成本与交付周期，优化资源配置。
十二、财务一体化与业务流程优化
财务一体化的推进需伴随业务流程的持续优化。这要求：
数据生成与凭证制作：确保项目管理数据的准确生成与财务凭证的及时制作。
业务流程重构：审视并优化现有流程，确保其符合财务审核要求。
专业意见融合：在需求调研阶段，广泛听取相关部门的专业意见，实现流程与系统的最佳匹配。
十三、项目预算与人力资源管理的探索
项目预算的精准控制与人力资源的有效管理是项目成功的关键。这需要：
人力成本细化：精确计算人力成本，确保预算的合理性。
资源与外包整合：合理整合内部资源与外包服务，提升项目执行效率。
预算审批流程：建立健全的预算审批机制，提高预算的准确性和执行力度。
十四、项目管理与人力成本的平衡问题
解决项目人员的人力成本与财务发薪的平衡问题是项目管理的核心挑战之一。这需要：
非项目人员处理：明确非项目人员的成本归属，确保其合理计入项目成本。
奖金分配机制：设计公平的奖金分配方案，如按项目贡献比例分配年终奖。
双轨并行螺旋纠偏：在项目执行过程中，持续监控人力成本与财务发薪的差异，及时调整，确保项目顺利进行。
十五、项目团队运作与成本分析
项目团队的高效运作与成本的精细分析是项目成功的关键因素。这包括：
团队组建与成本估算：精心选择项目团队成员，准确估算项目成本与时间。
需求讨论与风险评估：深入讨论项目需求，评估潜在风险，制定应对策略。
成本信息透明化：确保财务部门提供准确的项目成本信息，支持成本控制与风险预防。
十六、项目财务能力提升与实践
提升项目财务能力，需要关注：
工资后发机制：解决因工资后发带来的成本核算问题，确保成本的准确性。
纠偏工资差异：在项目执行过程中，及时发现并纠正工资差异，维护财务健康。
工时准确性保障：项目经理负责工时的准确记录，PMO进行审核，确保工时的真实性与可靠性。
十七、项目经理的工作职责与费用控制
项目经理在项目管理中的角色与职责包括：
项目实际评估：对项目进度与成本进行定期评估，确保项目管理规则的执行。
费用控制：监督项目费用，防止虚报工时，确保资源的有效利用。
奖金分配机制：设计合理的奖金分配方案，激励团队成员的积极性。
十八、项目成本控制与人力资源管理
项目成本控制与人力资源管理是项目成功的关键。这要求：
成本信息准确性：财务部门需提供准确的项目成本信息，支持成本预估与风险评估。
人力资源地图：通过人力资源地图展示员工的工作饱和度与项目绩效，优化资源配置。
预算控制：虽然目前预算控制相对宽松，但一旦超出预算，需立即采取措施，调整预算并重新评审。
十九、项目预算控制与风险管理的思考
预算控制与风险管理是项目管理中的重要议题。这需要：
进度与成本匹配：项目经理与PMO需密切关注项目进度与成本的匹配程度。
项目失控原因分析：分析项目失控的根本原因，是技术难题、商务关系还是其他因素。
风险控制手段：借助系统或信息手段，提前预警并控制潜在风险，保障项目顺利进行。
二十、项目管理与财务问题的探讨
项目管理与财务管理的融合，要求：
部署费用与研发管理：明确项目部署费用，优化研发管理流程，确保成本的合理分配。
财务问题综合考量：考虑自筹经费与国拨经费的混合使用，优化资金结构。
PMO与技术负责人沟通：加强PMO与技术负责人之间的沟通，确保项目目标与技术实现的协调一致。
业财一体化是现代企业管理的必然趋势。通过数字管理、流程优化、系统整合等手段，企业能够实现业务与财务的深度融合，提高决策效率，增强市场竞争力。在这个过程中，项目经理与财务团队的作用不可忽视，他们需要不断学习与适应，以适应日益复杂的业务环境，推动企业向更高层次发展。
欢迎加入中国最大的PMO&PM社区
