个人养老金制度推出至今，已经过了两年。两年来，个人养老金交出了一份优异的答卷，截至2024年，个人养老金参与人数突破6000万人。相比之下，企业年金参与人数突破3000万人则历时18年。
那么，与其他市场化运行的个人商业养老金融产品相比，个人养老金制度吸引力在哪里呢？
第一，参加个人养老金制度一个比较明显的优势是税收优惠。在缴费环节，向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除，每年的缴存金额可以享受最高5400元的个税优惠。
第二，个人养老金可以满足多样化的养老需求。第一支柱养老保险主要是保基本生活，第二支柱起补充养老作用。个人养老金制度增加了一条补充养老的渠道，丰富了参加人对未来养老保险多样化的需求。
第三，个人养老金帮助个人理性规划养老资金。在制度设计上，账户资金是封闭运行的，在缴费阶段只进不出，个人缴费和投资收益都在账户里滚存，到达领取基本养老金年龄等条件时方可领取。也就是说，个人养老金从制度上帮助参加人把牢出口，有助于个人理性规划养老资金，合理选择投资产品和投资期限，避免提前支取，从而切实起到补充养老的作用。
第四，个人养老金投资选择也多。参加人可根据不同偏好，自主选择银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等不同产品，还可以选择短、中、长期投资组合。
而在众多养老规划工具中，商业年金险因其独特的优势而备受关注：
1、简明易懂
根据自己退休后每月希望从保险公司领取多少养老金，就可以计算出个人购买的额度和缴费期限。到了约定时间后，即可每月领钱。保障责任简明易懂，适合绝大多数人选择。
2、安全稳定
年金险合同约定好了未来能领取的每一份金额，从配置年金险开始到某一时间节点的收益都是确定的，白纸黑字写进合同，安全稳定，不会受外界市场波动干扰。
3、专款专用
年金险的合同约定了开始领取的时间，前期退保会有损失，可以帮助投保人控制消费欲望，攒下资金专门用于养老。投保人在配置时需要做好长期规划的准备。
4、终身领取
随着平均预期寿命越来越长，养老金支出的周期也越来越长。部分年金险的领取周期与被保险人的生命等长，不用担心长寿因素引发的养老储备耗尽的风险。
伴随着个人养老金制度的进一步发展，相信未来将会在产品种类、数量上进一步丰富，为个人养老储备提供更丰富的选择，帮助大家做好长期养老配置，老有所养！
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图片来源 | 贝塔数据
作者 | 小保君
整理编辑 | 贝塔研究院
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