设星标学习更多相关内容
（一）采购业务模型和采购流程分类
1.1 采购业务流程1级流程
业务部门：发起采购申请，进行预算控制。
采购部：负责采购合同的创建、变更、关闭，进行采购寻源，管理供应商的引入、变更与停用，转化采购订单，并进行供应商评分。
仓库：负责采购收货，形成入库单。
财务应付：处理供应商开票和月度对账。
财务出纳：执行供应商付款。
1.2 采购业务具体流程、风险与控制点
采购申请流程：风险包括不必要的采购导致的经济损失，控制点包括制定紧急采购申请规范和审批规范，以及职责分离。
采购寻源流程：风险包括选择不合适的供应商，控制点包括制定寻源规范和职责分离。
采购订单流程：风险包括商品不可得或重复下单，控制点包括审批规范和职责分离。
采购收货流程：风险包括商品数量或质量问题，控制点包括审批差异调整和职责分离。
采购发票流程：风险包括三单匹配错误，控制点包括规范发票登记和三单匹配规范。
采购付款流程：风险包括重复付款或现金流信息未更新，控制点包括规范付款管理和职责分离。
1.3 IT系统对财务业务的支撑
ERP系统：用于管理采购申请、预算控制、采购合同、采购订单转化、收货、开票和付款等核心业务流程。
SRM系统：供应商关系管理系统，用于支持采购寻源、供应商管理和评估。
1.4 采购业务发展趋势
分散采购：每个运营公司独立管理自己的需求，拥有较高的反应速度和灵活性，但可能未能充分利用集团资源。
地区集中/全球集中：通过全球或区域商品供应委员会设置总体采购战略，优化采购策略，但可能存在决策缓慢和缺乏灵活性的问题。
集中采购：所有采购活动集中管理，包括战略采购和购买活动，建立战略供应关系，但可能存在对高技术的依赖和需要非传统采购技能的问题。
心
推
荐
添加小编微信
goodkey01
