微信公众号： [touziUSA]
*快速订阅，请点击文章标题下方“大道美国”选择关注或长按文章末尾的二维码。
作者：刘振坤
2024年12月23日，美国第五巡回上诉法院判令中止德克萨斯州东区联邦地区法院因Texas Top Cop Shop, Inc., et al. v. Garland, et al.一案于2024年12月3日发布的全国临时禁令。
同日，FinCEN网站发布通知(https://fincen.gov/boi），FinCEN受益所有权信息披露要求恢复，但考虑到临时禁令的影响，部分期限稍有延长。另外，诉讼案件涉及的企业暂时不需要向FinCEN披露受益所有权信息。具体如下：
企业情况 | 向FinCEN披露受益所有权信息的期限 |
2024年1月1日前在美国成立或登记的企业 | 不迟于2025年1月13日，应向FinCEN提交首次受益所有权信息报告 |
2024年9月4日或之后在美国成立或登记的企业，如其披露期限依据《企业透明法》本应介于2024年12月3日至2024年12月23日之间 | 不迟于2025年1月13日，应向FinCEN提交首次受益所有权信息报告 |
介于2024年12月3日至2024年12月23日之间在美国成立或登记的企业 | 不迟于依据《企业透明法》的披露期限另加21天，应向FinCEN提交首次受益所有权信息报告 |
符合受灾宽减的企业 | 其宽减的延迟期限如晚于2025年1月13日，则适用更晚的期限 |
2025年1月1日或之后在美国成立或登记的企业 | 应于收到成立或登记通知后30日内，向FinCEN提交首次受益所有权信息报告 |
Isaac Winkles及其作为受益所有人或申请人的企业，National Small Business Association及其2024年3月1日或之前的会员 | 目前不需要向FinCEN披露受益所有权信息 |
虽然已有多起诉讼挑战《企业透明法》，但司法部代表财政部均已积极应诉，而且有些联邦地区法院已判令支持财政部，认为《企业透明法》合宪，另有联邦诉讼还在进行中。考虑到Texas Top Cop Shop, Inc., et al. v. Garland, et al.诉讼的禁令目前已解除，企业需要在上述期限前及时向FinCEN提交受益所有权信息报告，否则将面临民事或刑事处罚。
添加客服了解更多企业出海信息
锐泽企业出海
团队联系人
公司法和基金
刘振坤
kliu@reidwise.com
王逸骐
yqwang@reidwise.com
商业和职业移民
张晓乐
xlzhang@reidwise.com
张玉霞
yxzhang@reidwise.com
杨帆凯
fyang@reidwise.com
财会和税收筹划
严隽
jyan@reidwise.com
家族信托和财富管理
何显德
alex@reidwise.com
诉讼仲裁和争议解决
叶世雍
sye@reidwise.com
Matthew Sava
sava@reidwise.com
添加客服了解更多企业出海信息
特别声明
以上内容不代表任何形式法律或税务意见或建议。如需转载或引用任何内容，请私信沟通授权，并于转载开头处注明来源于大道美国公众号。未经书面授权，不得以任何形式转载或使用任何内容及材料。
