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单选10道，每题2分，共20分 多选10道，每题4分，共40分 判断题20道，每题2分，共40分
一、单选（10题*2分） |
| 1. 境内个人的母亲携带孩子国外高校录取通知书、缴费单据、双方身份证件等材料想代为办理不占用年度便利化额度的留学费用购汇，银行以下做法正确的是（D） |
A.不予办理 B.要求客户提供亲属关系证明 C.要求客户前往外汇局开具证明D.审核材料后办理 |
| 2. 关于年度便利化额度的说法，以下不正确的是（C ） |
| A.不管是境内个人还是境外个人，每人每年享有等值5万美元的便利化结汇额度 B.境内个人每人每年享有等值5万美元的便利化购汇额度 C.境外个人每人每年享有等值5万美元的便利化购汇额度 D.持有外国人永久居留身份证的境外个人享有等值5万美元的年度便利化购汇额度 |
| 3. 下列关于“关注名单”说法错误的是（B） |
| A.外汇局对首次借用他人便利化额度及其他方式规避便利化额度及真实性管理的个人，列入“关注名单”管理 B.外汇局对首次出借本人便利化额度协助他人规避便利化额度真实性管理的个人，列入“关注名单”管理 C.“关注名单”内个人的关注期限为列入“关注名单”的当年及之后连续2 年 D.在关注期限内，“关注名单”内个人办理个人结售汇业务，应凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料在银行办理 |
| 4. 境外个人S外汇账户内有6万欧元，要汇给其配偶在德国的账户，需要提供什么材料? （B） |
| A.提供S本人的有效身份证件、支出用途材料 B.提供S本人的有效身份证件办理 C.提供S本人的有效身份证件、收入来源材料 D.提供S本人的有效身份证件、收入来源材料、结婚证 |
| 5. 境内个人卢某在境外工作期间，境外公司为其投保了人身意外险，在保险有效期内，卢某因工作事故不幸身亡，触发了保险理赔，保险受益人（境内个人）李某到银行办理保险赔偿金入账结汇，下列说法正确的是（B） |
| A.不予办理，并告知目前暂不支持境内个人在境外购买保险 B.可以办理，工作事故触发人身意外险可按照境内个人经常项目外汇收入结汇办理 C.不予办理，并告知境内个人只能购买境外医疗险、健康险 D.可以办理，但需个人向外汇局履行审批手续 |
| 6. A银行收到一笔来自日本的跨境汇入汇款，金额合计58000美元，备注用途为“TRADE IMPORT GOODS”，其汇款人为境外某公司，收款人为境内个人李某，李某至银行要求办理货物贸易收结汇业务，银行应该如何办理（B） |
| A.该笔款项属于机构向个人的汇入汇款，不予入账，并退回境外 B.审核李某有效身份证件和有交易额的资金来源材料，办理不占用个人年度便利化额度的结汇 C.仅可办理等值5万美元以内的占用便利化额度结汇，超出部分不予办理 D.只能先办理占用年度便利化额度的结汇，再办理不占用年度便利化额度的结汇 |
| 7. 境内个人吴某有一笔外汇定期存单到期，在银行柜台支取该笔定期存单本金及利息合计25000美元，并将提取的美元存入其儿子吴某某的账户，下列说法正确的是（A） |
| A.账户资金没有离开柜台，不需向个人外汇业务系统报送外币现钞提取和存入数据 B.在个人外汇业务系统报送1笔25000美元的提钞数据 C.在个人外汇业务系统报送1笔25000美元的存钞数据 D.当日提钞金额超过等值1万美元，需提供外汇局开具的《提取外币现钞备案表》 |
| 8. 下列说法正确的是（D） |
| A.标有身份证件号码的户口簿不属于境内个人办理结售汇和外币现钞存取业务的有效身份证件 B.持有《外国人永久居留身份证》的境外个人仍是外籍人士，只有结汇等值5万美元年度便利化额度 C.近亲属包括配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、表亲、堂亲 D.境外个人（包括持有外国人永久居留身份证的个人）无须填写《个人购汇申请书》 |
| 9. 关于境外个人薪酬购付汇业务，说法错误的是（B） |
| A.经外汇局验收且符合条件的银行，可以为境外个人线上办理人民币薪酬购付汇业务 B.境外个人人民币薪酬购汇汇出，必须提供《服务贸易等项目对外支付税务备案表》 C.境内用人单位可以向境外个人支付部分外币薪酬、部分人民币薪酬，外币薪酬应支付至境外个人境外账户。 D.对于个人所属用人单位诚信规范的，银行可合理简化真实性审核手续，凭用人单位提供的公函、薪酬发放明细、税务凭证或代扣代缴凭证等相关材料，便利相关业务办理 |
| 10. 个人购汇应当具有真实、合法的交易基础，如实申报购汇信息，境内个人购汇用途说法正确的是（D ） |
| A.可用于证券投资 B.可用于境外买房 C.可用于境外购买投资性返还分红类保险 D.上述用途均不允许 |
| 二、多选（10题*4分） |
| 1. 以下哪些场景中，银行无需将个人结售汇数据录入个人外汇业务系统（ACD） |
| A.通过外币代兑机构结汇3000美元 B.通过银行柜台尾零结汇110美元 C.使用外币卡境内消费结汇1500美元 D.通过境内银行卡在境外使用后购汇还款 |
| 2. 以下说法正确的是（CD ） |
| A.个人确有需要一次性携带5000美元现钞出境的，需向银行申领《携带外汇出境许可证》 B.个人确有需要一次性携带1万美元现钞出境的，需向银行所在地外汇局申领《携带外汇出境许可证》 C.个人确有需要单笔提取2万英镑的，需向银行所在地外汇局申领《提取外币现钞备案表》 D.外汇局开具的《提取外币现钞备案表》自签发之日起30天内有效，不可重复使用 |
| 3. 境内个人范某在境外工作，将工资收入6万美元汇入境内并办理结汇业务，以下说法正确的是（AB） |
| A.如果汇入被雇佣人本人外汇账户结汇，按职工报酬办理，审核境外工资收入来源相关材料 B.如果汇入被雇佣人配偶外汇账户结汇，按赡家款结汇办理，审核结婚证、境外工资收入来源相关材料 C.如果汇入被雇佣人本人外汇账户结汇，按职工报酬办理，审核境内结汇资金用途相关材料 D.如果汇入被雇佣人配偶外汇账户结汇，按赡家款结汇办理，审核结婚证、境内结汇资金用途相关材料 |
| 4. 境外个人L持护照及外国人永久居留证前往银行网点办理5万元人民币的薪酬购汇，但其永居证有效期已过期一个周，过期原因为近期工作较忙未能及时更新证件，以下说法不正确的是(AC ) |
| A.可凭外国护照直接办理年度便利化额度内的购汇 B.告知持外国人永久居留身份证的境外个人适用购汇年度便利化额度 C.以证件已过期为由拒绝为境外个人办理购汇业务 D.银行可启动个人特殊外汇业务处置制度，在确保交易具有真实、合法的背景下为其办理占用年度便利化额度的购汇，后续可补充更新后的证件信息材料 |
| 5. 境内个人陈某在英国留学，每年需要到银行购付汇用于境外学费和生活费支出，因本人未在国内，委托他人办理，以下说法正确的是（AD） |
| A.陈某委托其姐姐代为办理占用年度便利化额度购汇40000美元并汇出，购汇时提供陈某和姐姐的身份证件、户口本 B.陈某委托其爸爸代为办理购汇55000美元并汇出，购汇时提供陈某和爸爸的身份证件、出生证 C.陈某委托其女朋友代为办理不占用年度便利化额度购汇40000美元并汇出，购汇时提供双方身份证件、委托书 D.陈某委托其同事代为办理购汇55000美元并汇出，购汇时提供双方身份证件、委托书及有交易额的相关材料等 |
| 6.境内个人赵某罹患重病需赴境外救治，根据境外医院规定，患者须预先支付部分费用后才能发出正式就医预约信及医院收费通知书，家人向银行咨询就医购付汇相关政策，以下说法正确的是（BC） |
| A.因无法提供境外就医有交易额的材料，不能办理 B.银行可在确认交易背景真实、合法的情况下，根据“实质重于形式”的审核原则，按照个人经常项目特殊外汇业务处置制度为其办理不占用年度便利化额度境外就医购付汇 C.在购汇备注栏标注“特殊外汇业务处置”字样 D.银行办理不占用年度便利化额度境外就医购付汇“特殊外汇业务”前，需事前向所在地外汇局书面报告 |
| 7、境内个人张某的儿子已取得加拿大永久居留权，张某想把自己境内外汇账户内的资金，划转至其儿子张某某在境内的外汇账户，下列说法错误的是（AC） |
| A. 个人外汇账户内资金境内划转，仅限于本人账户之间，因此不能划转 B. 个人外汇账户内资金境内划转，仅限于本人账户之间、个人与近亲属账户之间。老张和小张是近亲属，因此可以划转 C. 个人外汇账户内资金境内划转，仅限于境内个人账户之间。张某某是境外个人，因此不能办理划转 D. 该笔交易应按跨境交易进行管理，且应符合经常项目外汇汇出境外的规定 |
| 8、外国驻华外交机构人员办理个人结售汇业务时（ACD） |
| A. 结汇及时纳入个人系统，不占用个人年度便利化额度 B. 结汇及时纳入个人系统，占用个人年度便利化额度 C. 购汇及时纳入个人系统，不占用个人年度便利化额度 D. 银行办理业务时，应备注“享有外交豁免待遇人员” |
| 9. 以下关于个人经常项目结汇和购汇业务的审核原则不正确的是（ABD） |
| A.境内个人办理不占用年度便利化额度的经常项目购汇，审核购汇资金来源相关材料 B.境内个人办理不占用年度便利化额度的经常项目结汇，审核结汇资金用途相关材料 C.境外个人办理不占用年度便利化额度的经常项目结汇，审核结汇资金用途相关材料 D.境外个人办理不占用年度便利化额度的经常项目购汇，审核购汇资金用途相关材料 |
| 10.关于“赡家款”，以下说法正确的是（ABC） |
| A.交易双方应具备赡养、抚养、扶养关系 B.应用于被赡养人合理的生活开支 C.不以投资使用为最终目的 D.未经使用的赡家款可以原路退回 |
| 三、判断（20题*2分） |
| *1. 个体工商户A某委托有对外贸易经营权的B企业办理出口，银行要求A某通过B企业的经常项目外汇账户办理收结汇，不能直接通过A外汇账户收结汇。（错） 对 错 |
| *2. 境外个人想将其外汇账户内的10万美元汇出境外，因超过等值5万美元，需凭本人有效身份证件、有交易额的相关证明材料办理。（错） 对 错 |
| *3. 境内个人想委托其孙子代为办理年度便利化额度内的境外就医相关费用购汇，但两人的名字不在同一户口簿上，无法证明亲属关系，银行告知，近亲属关系说明材料可使用近亲属关系承诺函替代。（对） 对 错 |
| *4. 个人存入外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理;超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。（对） 对 错 |
| *5. 境内个人打算自费赴美留学，必须在签证办好后才能办理留学购付汇。（错） 对 错 |
| *6. 境内个人罗某打算近期去美国旅行，计划购买2000美元现钞携带出境用于旅行开支，凭有效身份证件可直接在银行办理提取外币现钞，并直接携带2000美元外币现钞出境。（对） 对 错 |
| *7. 在华工作境外个人劳动合同有效期内到同一银行再次办理合法薪酬收入购汇，银行可根据首次办理情况，免于审核重复性材料，并在购汇备注栏标注“便利化薪酬购汇”字样。（对） 对 错 |
| *8. 境外个人Y来境内旅游，回国前拟把在境内银行提取但未使用完毕的1000元人民币现钞兑换为新加坡元，银行凭客户外国护照直接办理。（对） 对 错 |
| *9. 境内个人章某接收其父亲（境外个人）从境外汇入赡家款后用于境内外汇理财，半年后想将该笔款项原路汇回至其父亲境外账户，银行可直接办理退汇。（错） 对 错 |
| *10. 刘某为某陆军部队的军人，凭军人身份证至柜面办理个人购汇业务后汇出用于孩子在境外留学费用。（对） 对 错 |
| *11. 境外个人结汇单笔等值5万美元以上的，可将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户，也可根据客户要求为客户直接支取现金。（错） 对 错 |
| *12. 境内个人明某因境外留学需求购汇向境外留学中介机构汇款31000美元。因留学申请没有通过，境外机构退回资金，汇款金额31092美元，其中多出92美元为资金利息。因退汇金额超过原汇出金额，所以超出的利息部分不能入账。（错） 对 错 |
| *13. 港澳居民往来内地通行证和港澳居民居住证都属于港澳居民办理外汇业务的有效证件，在个人外汇业务系统录入对应港澳居民往来内地通行证号码。（对） 对 错 |
| *14. 张某想在银行办理占用便利化额度的购汇，因居民身份证遗失，仅能提供临时身份证，银行告知，不可凭该证件办理购汇。（错） 对 错 |
| *15. 境内个人加入外国国籍或取得境外永久居留权后，银行可凭身份转换后的有效身份证件，同步转换个人外汇账户性质。（错） 对 错 |
| *16. 客户通过电子渠道办理的结售汇业务,银行无需进行真实性审核。（错） 对 错 |
| *17. 中国籍父母可以用自己的年度便利化额度，以赡家款的名义为已入外国籍的子女办理购付汇，用于支付子女留学项下的开支。（对） 对 错 |
| *18.近亲属之间代办个人外汇业务无需提供委托书。（对） 对 错 |
| *19.境外个人办理7万英镑的经常项目结汇，银行除审核有效身份证件外，还应审核外汇资金来源材料。（错） 对 错 |
| *20. 个人至银行柜面办理500美元现钞结汇，需在银行开立个人账户后方可办理。（错） 对 错 |
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