关注“保险八卦女”，
由业界贼有良心的八卦姐打造。
重要提示：
微信改版后找不到美腻专业的八卦姐？
表急，这样做，我们就不会走散在茫茫人海了：
点击标题下面蓝色的“保险八卦女”，
->点击右上角“...”->点选“设为星标★”。
八卦姐以为，经过一年多时间，这个基本概念大家都清楚了，但最近有业外人士问起，才发现并不是。所以，再稍微展开描述一下。
谁可以参加：
在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者
（八卦姐补充：所以你说退休人员能买吗？当然不能，不符合上面说的劳动者的要求）
缴费上限：
参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。人社部、财政部会依据实际情况适时调整缴费上限。
（八卦姐补充：这个12000元，很多人觉得少。但是别忘了个人养老金是具有一定“普惠性质”的项目，如果门槛再提高，参保人群受限，那就达不到顶层设计的初衷了。）
可购买产品：
账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。
如何领取：
个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到以下任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。
（一）达到领取基本养老金年龄；
（二）完全丧失劳动能力；
（三）出国（境）定居；
（四）国家规定的其他情形。
如果不符合上面条件的，是不能提前领取的。
根据2022年11月，财政部、税务总局发布《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》：
自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。
在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；
在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；
在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。
所以，这12000，不是不交税了，而是缴费和投资环节不缴，在领取的时候缴纳。
那到底可以省多少税呢？
我们假设每年用满12,000元的税优额度，那根据不同的收入水平，每月/每年可节约的税额如下：
前面提到了，个人养老金的能买的产品有：银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金。
这四类产品其实特征差异挺明显的。
养老储蓄稳定性较好，但灵活性较低，养老理财、养老目标基金风险更大一些。养老目标基金最灵活，有1年、3年、5年期产品；养老理财次之，其往往会设置5年的封闭期；商业养老保险的优势体现在长期、稳健和安全，另带有保障责任，且可附加康养、医疗等配套服务。
你说哪个更好？其实还是适合不适合的问题。八卦姐去年为了赶上优惠时点，在宇宙第一行开户随便买了一个基金，刚才打开一看，不出所料，已略有亏损：
明年这额度，是铁定要留给保险了。
符合条件的保险产品，财联社的图片上说有99个。八卦姐也没统计，最简单的办法就是去“银保信”官方微信，上面非常清楚地可以找到各家公司以及通过哪些银行可以买到这些个人养老金保险产品。
下图是进去之后的界面，最先映入眼帘的是几款商业养老保险，你也可以根据保险公司偏好自己查询。
当然，除了专属商业养老保险，还有年金、两全等，你可以根据自己的喜好来选择。
如果你说相较其他类别的产品来讲，感觉保险的限制更多、收益也不一定最高。但是如果你把养老金的属性和保险结合起来，就会发现，其实在这四类产品中，保险产品和养老的契合度肯定是最高的。
另外，提供个人养老金业务的保险公司，资质也都是比较过硬的，无需担心：
（一）上年度末所有者权益不低于50亿元且不低于公司股本（实收资本）的75%；
（二）上年度末综合偿付能力充足率不低于150%、核心偿付能力充足率不低于75%；
（三）上年度末责任准备金覆盖率不低于100%；
（四）最近4个季度风险综合评级不低于B类；
（五）最近3年未受到金融监管机构重大行政处罚；
（六）具备完善的信息管理系统，与银行保险行业个人养老金信息平台实现系统连接，并按相关要求进行信息登记和交互；
（七）银保监会规定的其他条件。
最后呢，还想多说两句。真的要过上比较富足的养老生活，光有社保和个人养老金，还是远远不够的。
中国养老保障体系的变化，先是政府来养老（第一支柱）—>再到企业帮养老（第二支柱）—>再到个人来养老（第三支柱）。
目前我国的现实情况，一二三支柱占比分别为65.76%/34.23%/0.01%，看看这可怜的几乎看不见的第三支柱，而第一支柱也就是基本养老金方面，因为现收现付制的先天不足以及劳动人口的下降，已经无法支撑这个体系继续像之前一样运行下去。
养老金替代率，也一路下降至40%左右的水准，直接跌破55%的养老警戒线。
养老不能靠国家这个事儿，这几年从高层传递的信息应该很明确了。
当然，你也可以通过存款或银行理财，甚至基金或股市等投资，来做一部分养老储蓄。但是要知道，这些产品基本都是中短期，但是养老是一项长达几十年的“事业”。
按照现在平均寿命延长的趋势，百岁人生不是梦。
所以在以前，我们工作30年，养老20年，但是今后，很可能就变成养老40年。
要想过上体面的养老生活，商业养老保险必不可少。
现在国家大力推的个人养老金能不能有，肯定。但是光靠它，绝对不够。
你们可以把它理解为养老方面的“惠民保”，覆盖面广但并不足额。
所以，不管你是不是打算入个人养老金，其他年金险（当然，增额终身寿险也可以），更要买起来。
当下这个时间点，各公司的开门红也将陆续拉开帷幕，各位可以同步关注一下。
