保险从业8年 全国客户过千
第291篇原创文
我的团队：我们团队居然有5位TOT，听听他们的故事......
（已脱敏）35岁的Crystal是一名企业管理，年收入120万，个人税率45%。在拥有传统养老金的基础上，决定再补充一份税延个人养老金。
Crystal喜欢这种复合功能的产品，一来可以补充她老年每年领取的养老金，二来可以在交费期间节税。
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真实案例：收益如何？
演示表
保证领取20年，确保能拿到20年份的养老金，不是给自己，就给家人。20年后，活多久，领多久，一辈子专属资金流。
比如Crystal设置60岁起领养老金，领到74岁百年了。此时Crystal已经领取了15年的养老金，剩下5年的养老金，会一次性给他家人，确保不亏。
回本时间：
即生存总利益超过总保费，在第21年；
若算上退税，按实际上总保费6.6万【（12000-5400）*10】来看，生存总利益超过总保费，在第10年。
翻倍时间：
即生存总利益是总保费倍数时间，第44年是2倍，第67年是3倍，最后第71年为3.3倍；
累计领取：
当Crystal74岁，即开始领钱第15年，累计领钱12万，超过总保费了；
当Crystal88岁，即开始领钱第28年，累计领钱24万，超过总保费2倍；
当Crystal102岁，即开始领钱第43年，累计领钱36万，超过总保费3倍；
最后第71年，即开始领钱第46年，累计领钱39万，超过总保费3.25倍；
退税及补税：
Crystal，年收入120万，个人税率是45%，交费期间，每年能退税金额=12000（最高保费）*个人税率（45%）=5400元，10年累计退税54000元。
Crystal60岁时，开始领取养老金，按规定，个人养老金在领取时，要按3%缴纳个人所得税，8466*3%=3253.98，20年累计扣税5079.6元，远小于之前累计退税的54000元。
如何查询自己税率：
【个人所得税】APP一点击“我要查询”一点击“收入纳税明细查询”选择上一年的纳税记录年度，点击“查询”一选择12月的工资薪金一点击“查看税款计算”，找到自己的“税率/预扣率”，此税率可作为您今年的税率参考。
内部收益率IRR，以及单利：
最高/最后：在第71年，4.63%，单利为11.56%；
超过3%：在第13年，3.16%，单利为3.62%；
超过4%：在第29年，4.01%，单利为6.58%；
身故金：
领取前(60岁前)，下面两者取大： ①已交累计保险费 ； ② 现金价值； 养老金领取日（60岁）起，不再承担给付身故保险金的责任。
演示表
保证领取20年，确保能拿到20年份的养老金，不是给自己，就给家人。20年后，活多久，领多久，一辈子专属资金流。
比如Crystal设置60岁起领养老金，领到74岁百年了。此时Crystal已经领取了15年的养老金，剩下5年的养老金，会一次性给他家人，确保不亏。
回本时间：
即生存总利益超过总保费，在第20年；
若算上退税，按实际上总保费6.6万【（12000-5400）*10】来看，生存总利益超过总保费，在第10年。
翻倍时间：
即生存总利益是总保费倍数时间，第43年是2倍，最后第45年为2倍；
养老金：
60岁起领，到第20个保单周年日零时生存，额外给付5倍基本保额。
累计领取：
当Crystal72岁，即开始领钱第13年，累计领钱12万，超过总保费了；
当Crystal80岁，即开始领钱第20年，累计领钱29万，超过总保费2倍；
退税及补税：
Crystal，年收入120万，个人税率是45%，交费期间，每年能退税金额=12000（最高保费）*个人税率（45%）=5400元，10年累计退税54000元
Crystal60岁时，开始领取养老金，按规定，个人养老金在领取时，要按3%缴纳个人所得税9983*3%=299.49元
20年累计扣税5989.8元，远小于之前累计退税的54000元。
如何查询自己税率：
【个人所得税】APP一点击“我要查询”一点击“收入纳税明细查询”选择上一年的纳税记录年度，点击“查询”一选择12月的工资薪金一点击“查看税款计算”，找到自己的“税率/预扣率”，此税率可作为您今年的税率参考。
内部收益率IRR，以及单利：
最高/最后：在第45年，4.34%，单利为8.66%；
超过3%：在第9年，3.06%，单利为3.33%；
超过4%：在第17年，4.03%，单利为5.19%；
身故金：
领取前(60岁前)，下面两者取大： ①已交累计保险费 ； ② 现金价值； 养老金领取日（60岁）起，不再承担给付身故保险金的责任。
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产品规则
颐享阳光（个人版） 产品规则
趸交/5/10/15/20年交；
交至 50/55/60/65 周岁；
（3）起领年龄：
女性：55/60/65/70周岁
男性：60/65/70周岁
养老年金领取年龄一经确认，不得变更。
税优个养领取时间是随同退休年龄：
假设李女士个人养老金选择55岁领取，若李女士实际到55岁时，国家法定退休年龄变为60岁，那养老金会55岁发入个养账户，在退休年龄后领取，即60岁开始领取。
（4）保费要求
最低保费：期交：6000元；趸交：1.2万；
最高保费：1.2万元
（保费递增按1000元）
（5）领取方式
年领：100%基本保额
月领：基本保额*0.085，月领总额=基本保额*0.085*12=102%基本保额
有年领和月领两种方式，在养老金开始领取日（不含）前，可申请变更领取方式。
自养老金开始领取后，不得变更养老年金领取方式。
（6）保障方案
方案一：保证领取20年，领取终身；
方案二：保证领取已交保费，领取20年；
保障方案一经确认，不得变更。
例如，李女士的年收入是90万，减掉6万（起征点），再减去10万（各种扣除项目），应纳税所得额是74万，个人税率是35%，交费期间，每年能退税金额=12000*35%=4200元。
但到年龄领取时养老金时，要按3%缴纳个人所得税。
其他收入的抵税金额可参考下图:
根据相关的税收规定，税延个人养老金每年的免税最高额度为12000元。
最高可减免金额=12000*个人税率
（9）销售范围
销售区域是北京、江苏、上海、陕西、深圳、重庆、新疆、河北、广西、内蒙古、四川、广东、青岛、吉林、天津、浙江、湖北、河南、辽宁、福建、湖南、安徽、厦门、宁波、宁夏、海南、山西、黑龙江、大连、云南、贵州，这些地方的朋友，满足投保条件都能购买呢。
（10）可对接银行
购买税延个人养老金，保费是通过个人养老金账户扣费
个人养老金账户目前已对接的银行有：工商、农业、交通、中信、民生、宁波、招商、中国、兴业、光大、邮储、建设（还在持续更新中）
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方案推荐
这里先放结论：
推荐方案选择是年交12000元，月领，领20年。
下面说原因：
（1）为什么保费要12000元？
因为本款产品最高保费就是年交12000元，本身免税额度最高也是12000元，所以对于节税这个功能利益最大化选择是就交12000元。
当然可按个人需要选择年交保费，只要满足投保规则最低保费就好。
（2）为什么选月领？
因为年领是100%基本保额，月领是基本保额*0.085，月领1年下来总领取是基本保额*0.085*12=102%基本保额。
交同样的保费，月领一年总领取要比年领多2%。
（3）为什么选方案二？
方案二比方案一，每年多领1517元；
88岁前方案二都比方案一累计领取的多，但方案二也只领取到80岁。
养老金主要就看年领取多少，所以建议领钱更多的方案二。
当然长远考虑，方案一是领取至106岁，领取时间更长，89岁时，累计领取就超过方案二了，想要长久领取的朋友可以考虑方案一。
方案一和方案二 简略对比
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公司介绍
阳光保险集团港股上市公司，它于2007年成立阳光人寿。阳光人寿注册资本为210.452亿元人民币，2022年净资产达624亿元，2022年净利润达50亿元。
（1）股东背景
公司持股 5%以上的股东是：
北京锐藤宜鸿投资管理有限公司、北京诚通金控投资有限公司、江苏天诚物业发展有限责任公司、拉萨丰铭工程机械销售有限公司、北京邦宸正泰投资有限公司、上海旭昶科技有限公司、山南泓泉股权投资有限公司、中国诚通控股集团有限公司。
阳光人寿 股权披露
（2）经营情况与投资收益
目前最新披露的，即2023年第四季度及2024年第一季度的风险综合评级结果分别为BB级。
根据2024第二季度偿付能力报告，阳光人寿综合偿付能力充足率 210.51% ，核心偿付能力充足率 139.84% 。
2024年第一季度综合投资收益率2.20%，近三年平均综合投资收益率4.14%。
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适合人群
税延养老金适合谁买？
1）想适当补充养老金的
2）需要退税的
建议年收入是9.6万上的人购买。
因为年收入6万以下本身免税，购买个人养老金后，享受不到退税，未来领取时还要亏3%的个税；
而年收入6万到9.6万之间的人，税率是3%，和未来领取养老金时需要补的3%个税税率一直，等于也是没有起到节税作用，当然如果单纯满意这个养老金收益部分，还是可以买的。
如果你都不属于的话，那税延养老金可能不适合你了。
建议考虑其他投资工具，或者私聊下娜娜~
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干货科普
税优是直接优惠，让你抵扣个税，之后无需返还。
税优健康险，抵扣额度最高2400元/年（200元/月）。实际享受的优惠就是当年退税额，即按照税率20%，你每年退税480元，480元就是你实打实的优惠。
如果好奇更多：
税延是税收延迟，不是不交了，优惠之后，领取时还要计税。
税延个人养老金，抵扣额度最高12000元/年。个人开始领取个人养老金时，要单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。
实际享受的优惠=当年退税额-领取时计税
举例：35岁男士，税率20%，年交1.2万，交10年，保至55岁，期满可领取182016元。
实际享受的优惠=12000*20%*10—182016*3%=18539.52元
（2）如何退税：
Step1 : 获取缴费凭证（下面两种方式都可）
银行APP：个人养老金专区—缴费凭证下载
支付宝：市民中心—社保—个人养老金凭证—选择查询年度
Step2 ：登陆个税APP—办税—个人养老金扣除信息管理——扫码录入缴费凭证
抵税操作
（3）应纳税所得额：
应纳税所得额，通称每年需要缴费的基数，不等于年收入。
年应纳税所得额=自己年收入-6万-专项附加扣除等（6万是起征点）
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如果你好奇更多：
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TOT达成率：行业五万分之一，明亚千分之六，我们团队4%，凭什么？
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