名为《华云股东关于华云公司的紧急情况汇报》的举报材料,共有8个举报单位盖上了公章,这8家企业又关联了五家上市公司,分别是三花智控(002050.SZ)、远东股份(600869.SH)、杉杉股份(600884.SH)、中南建设(000961.SZ)和万安科技(002590.SZ)。举报信称,许广彬未经公司股东同意,采取挪用、转让的方式,将华云数据核心资产及业务掏空,实控人及经营高层管理人员已经涉嫌严重的诈骗罪、职务侵占罪、挪用资金罪、非法经营同类营业罪,举报内容包含了六个方面。
华云数据的股东中包含近40家知名投资机构和上市公司,如海通证券、广发乾和(广发证券全资子公司)、东方证券、华鑫证券、万向投资、龙宇股份等。在其股东名单中,有多家上市公司的身影,包括远东股份、红豆股份(600400.SH)、*ST龙宇(603003.SH)等。
华云数据成立于2013年1月,注册资本8974.99万元,主营私有云、混合云、公有云和超融合等云计算业务。公司位于无锡市滨湖区华云数据大厦,为无锡市引进的“独角兽企业”。
除了是华云数据的老板,许广彬还是上市公司东方材料的实控人。2021年2月,许广彬以7.63亿元的价格拿下东方材料的控制权,还曾被市场认为是华云数据借壳上市的布局。
7月29日晚间,上交所向东方材料下发监管工作函,督促公司核实情况,涉及对象为上市公司、董事、监事、高级管理人员、控股股东及实际控制人。
同日,东方材料发布澄清公告称,经核实,许广彬并未处于失联状态,且正常履职,公司经营业务正常,不存在应当披露但未披露事项。对于其他信息没有做具体说明。
尽管东方材料公告回应称公司经营业务正常,但许广彬确实麻烦缠身。目前其持有的东方材料股份被轮候冻结、法拍、被动减持,还面临债务逾期的风险。
7月8日,东方材料公告,7月29日起,许广彬持有的2978.25万股(占其所持股份的50.73%,占公司总股本的14.8%)东方材料将分批在阿里司法拍卖平台上拍卖。
7月30日,第一次拍卖结果出炉。许广彬所持无限售条件流通股496.38万股,已全部通过司法拍卖以4400.61万元成交,成交价格由江苏省无锡市中级人民法院裁定。目前,尚需完成缴款和股权过户等法定程序,最终结果仍存在不确定性。
截至公告披露日,许广彬仍持有公司股份5870.68万股,占公司总股本的29.17%。如上述股份完成过户,其持股数量将变为5374.3万股,占公司总股本的26.71%,并不会影响到公司的控股股东和实际控制人的身份。
5月20日,东方材料曾公告,许广彬近期新增被轮候冻结的股份数为6016.68万股,占其所持股份的100%,占公司总股本的29.9%。
据5月份的公告显示,许广彬最近一年涉及债务逾期金额约0.36亿元;除轮候冻结事项外,其他处于诉前保全的诉讼或仲裁共6起,处于执行阶段的案件共2起,上述诉讼或仲裁涉及案件金额约为12.48亿元。
4月16日,许广彬所持有的146万股公司股份因司法执行被动减持。7月23日,许广彬因司法执行被动减持167万股,占公司总股本的0.83%。
东方材料主营业务为软包装用油墨、复合用聚氨酯胶粘剂以及PCB电子油墨等产品生产销售,公司是国内最早一批生产环保油墨的企业。
东方材料的前身是1983年创办的黄岩油墨化学厂,樊家驹曾任厂长。在油墨行业,樊家驹被称为“中国绿色油墨”的开拓者。2017年东方材料上市,上市刚满三年就被樊家驹卖了。
2020年底,出身于安徽淮南的许广彬从大股东樊家驹手里受让了东方材料4297.63万股的股份,总价格为7.63亿元左右,于是许广彬以持有公司29.9%股权,成为东方材料的大股东、实际控制人。另一个买家是合伙企业湖州国赞,受让6%的股权,交易价1.55亿,两项合计约9.2亿元。
据公开信息,樊家驹已于2023年第三季底清仓退出东方材料。
东方材料历年财务表现
从下图可见,东方材料总体造假信号十年未预警(2017年上市前有调节利润、收入的操作,程度未达到预警)。许广彬2020年收购以后,经营下滑明显,不过总体企业底子还不错。尽管企业总体业务造假信号低,但资金被占用转移的单项风险却异常明显。
举报信原文:
风控是绕不开的话题
本号关于上市公司资金被实控人占用转移的发文实在太多,那些IPO夸大、虚假融资层出不穷,上市公司实控人拆东墙补西墙,屡见不鲜,最严重却仅仅是警告等处分。
关于近年上市公司资金出海的质疑,本号也已多次发文:
从一封受争议的监管函,观A股公司“货币资金”千百态,其中流向美元知多少?
科创板又炸雷!造假信号,资金搬家层出不穷!
再追溯企业更早期,恐怕风投行业的风控就更差强人意了吧!整个社会人云亦云,崇拜权威,信仰吹牛,有没有真正专业到位的风控体系和系统,很值得深思!
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