【线下课程-广州】​企业内部控制和风险管理实务

职场   2024-09-22 21:11   上海  

新时代背景下

企业内部控制和风险管理

主讲:马军生 博士

时间:2024年9月24日 9:00~16;30

地点:广州市越秀区地质山水酒店

资金不翼而飞、合同管理失控、账款无法收回、采购成本居高不下、税务风险频发、下属分支机构管控乏力,企业风险无处不在,您的企业对风险有效管控了吗?您了解企业内控漏洞和要点所在吗?

本课程结合实际案例,从价值创造和风险防范视角,讲授如何提升企业内部控制与风险管理,精准把脉、专业指引!旨在帮助财务人员了解内控,进而有效提升自身内控理论与实务水准,防范内控漏洞。

培训对象

企业各层级财务人员、内控内审及其他相关管理人员

课程时间长度

1天

课程大纲

一、新时代背景下内部控制与风险管理

Ø若干案例:巨额应收账款爆雷的内控反思

Ø新《会计法》下对内控管理的要求

Ø内部控制框架及监管法规要求

Ø价值创造、业财融合与内部控制

Ø我国企业内控漏洞及财务应对

·不相容职责未有效分离

·岗位职责与职务代理不够合理

·未建立关键岗位有效轮换制度

·企业资源个人化、过于依赖人治

·授权审批体系不合理

·内控制度体系混乱

·流程与表单不够有效

·过于注重效率,忽视风险控制

·内控流于形式,说一套做一套

二、授权审批管理及财务审核要点

Ø案例:装修预算你是否批准同意?

Ø授权审批过程中典型风险和漏洞

Ø财务人员在授权审批管理作用及关注要点

Ø构建有效授权审批体系的思路及方法

Ø国有企业的“三重一大”事项管理

Ø若干授权审批的实操工具

Ø小结:授权管理体系关键要点

三、合同管理典型风险及内控应对

Ø案例:某公司合同管理不当引发风险

Ø合同管理流程概述

Ø合同管理典型风险及漏洞

Ø合同管理风漏洞的内控应对

·合同起草

·合同审核

·合同谈判

·合同订立

·合同变更

·合同履行跟踪管理

·合同争议与解决

·合同归档管理

Ø小结:合同管理内控要点

四、销售环节典型风险及内控应对

Ø案例:某公司销售业务员挪用销售款

Ø销售管理流程概述

Ø销售管理典型风险及漏洞

Ø销售管理漏洞的内控应对

·销售定价管理

·信用管理

·经销商管控

·销售合同管理

·发货管理

·促销及返利管理

·收款管理

Ø小结:销售环节内控要点

五、采购环节典型风险及内控应对

Ø案例:某企业采购集体舞弊案

Ø采购管理流程概述

Ø采购管理典型风险及漏洞

Ø采购管理漏洞的内控应对

·采购计划管理

·采购方式选择

·询价比价

·供应商管理

·采购合同管理

·验收环节

·费用报销及付款管理

Ø 小结:采购环节内控要点

六、内部控制体系有效执行和落地

Ø内部控制体系建立核心要点

Ø内部控制流于形式的主要表现

·喊口号、表决心

·制度必严、普遍违规

·补台账、补签字

·闭着眼睛签字,形式执行、实质未行

·可以放火、不许点灯

·铤而走险、恶意违规

Ø内部控制流于形式的借口

·时间太紧

·情况特殊

·影响业务

·变化太快

·资源不够

Ø为何企业内控会流于形式?

Ø内部控制如何有效执行落地?


课程费用:1980元/人

有意参加本次课程,可联系:18930690049(手机/微信)

简介——马军生博士

马军生:会计学博士、注册会计师(CPA)、高级会计师、税务师、注册内审师(CIA)、澳大利亚公共会计师(FIPA)、英国财务会计师(FFA),编著《内控漏洞识别与财务应对》、《财务报表分析技术》等书,关注财务、税务、内部控制、风险管理和资本运营等领域。有相关授课和培训需求,可以通过本公众号联系作者(微信号ma18930690049)

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