2024年12月第二周A股并购重组市场概览(12.09-12.15)

财富   2024-12-16 16:07   北京  


市场整体概览  

1、上市板块分布情况

根据尚普咨询统计,2024年12月第二周(12.09-12.15)(以下简称“上周”),A股上市公司共发生15笔并购重组交易。从上市板块来看,上交所主板发生3笔、深交所主板发生4笔、创业板发生4笔,科创板发生5笔。

据统计,上周A股上市公司并购重组涉及交易金额共计约423,712.08万元,从上市板块来看,上交所主板交易金额约90,154.91万元、深交所主板交易金额约30,950.15 万元、创业板约246,136.09 万元,科创板约56,470.93 万元。

图表1:2024年12月第二周(12.09-12.15)A股并购重组市场上市板块分布情况

2、交易金额情况

从交易金额区间来看,上周A股披露的15笔并购重组交易中,除温氏股份现金收购筠诚和瑞交易金额为16.10亿元,其他并购重组交易金额均在10亿以下。

3、关联交易情况

从关联交易情况看,上周A股并购重组的15家上市公司中,有12家构成关联交易,占比为80.00%,有3家不构成关联交易,占比约为20.00%;从交易金额来看,关联交易金额为369,036.29万元,占比为87.10%,非关联交易金额为54,675.79万元,占比为12.90%。    
          
图表 2:2024年12月第二周(12.09-12.15)A股关联交易情况(内圈:数量;外圈:金额)
          
4、企业分布情况

按照上市公司实际控制人分类统计,上周A股并购重组的15家上市公司中,国有企业有7家,占比为46.67%;民营企业有8家,占比均为53.33%;从交易金额来看,分别为139,448.99万元和284,263.09万元,占比分别为32.91%和67.09%。

图表3:2024年12月第二周(12.09-12.15)A股并购重组企业分布(内圈:数量;外圈:金额)    
          
5、行业分布情况

按证监会一级行业统计,上周A股披露并购重组的15家标的公司分布在7个一级子行业。其中5家标的公司为科学研究和技术服务业,位居榜首;制造业为4家;电力、热力、燃气及水生产和供应业为2家;水利、环境和公共设施管理业、信息传输、软件和信息技术服务、赁和商务服务业以及建筑业均为1家。

图表4:2024年12月第二周(12.09-12.15)A股并购重组标的行业分布

上周 A 股并购重组标的公司在多行业呈现分布态势。科学研究和技术服务业上周成并购热门领域。一方面,行业技术创新需求强烈,并购可整合分散技术资源,加速研发进程,提升整体创新能力,快速适应多变的市场技术需求。另一方面,受政策利好推动,政策鼓励其通过并购优化资源配置,增强核心竞争力以迈向高端化。再者,企业为拓展业务版图、占据更大市场份额,借助并购突破自身局限,实现跨领域发展,构建多元化业务体系,在科技竞争浪潮中获取更有利的战略地位与发展机遇。

6、区域分布情况

从标的公司区域来看,上周A股并购重组的15家标的公司均为中国大陆公司。上周并购交易多发生在江浙沪地区,这些地区经济发达,拥有丰富的产业资源与创新活力,企业数量多且规模各异,为并购重组提供了广阔土壤。同时,良好的营商环境、完善的产业链以及活跃的资本市场也吸引各方在此整合资源、拓展业务。

主要案例分析  


温氏股份16亿元收购筠诚和瑞环科91.38%股权  

(1)交易概述  


12月14日,温氏股份(SZ:300498)公告,拟使用16.0975亿元现金收购筠诚和瑞环境科技集团股份有限公司91.38%股权。  


(2)交易方案  


温氏食品集团股份有限公司(以下简称“温氏股份”)拟使用 160,974.52 万元现金收购筠诚和瑞环境科技集团股份有限公司(以下简称“筠诚和瑞”或“标的公司”)91.38%股权(以下简称“本次交易”)。本次交易的资金来源为向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金和公司的自有资金,其中计划使用募集资金 160,700.00 万元,不足部分将使用自有资金。本次交易完成后,筠诚和瑞将成为公司的全资子公司。  

(3)交易性质  

本次交易构成关联交易,不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

(4)交易标的基本情况

筠诚和瑞成立于2014年,服务于三农环保领域的整体解决方案提供商。聚焦农牧业污染治理、生物质资源循环利用和农村生态环境治理,为客户提供全面的“固、液、气”污染治理及资源化开发与利用,主营环保工程、环保装备研发与制造、环保项目运营、有机肥生产和销售。    

截至2023年12月31日,总资产19.3669亿元、净资产9.4543亿元,2023年度营收11.6127亿元、净利9217万元;截至2024年6月30日,总资产17.7437亿元、净资产9.6506亿元,2024年1-6月,营收4.6388亿元、净利1963万元。


(5)交易前后股东结构    

1)交易前股东结构    
      


2)交易后股东结构


注:此表仅统计首次披露交易公告及披露交易金额的并购重组交易。

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