2024年8月6日，瑞士证券交易所监管局（SIX Exchange Regulation，SER）颁布了修订版本的《定期报告义务指引》（新版指引）。新版指引以及相关的其他规则和指引将于2024年9月1日生效。新版指引采纳了一些新的要求，其中一项要求涉及全球存托凭证（GDR）发行人通过Connexor平台报告其委任的受认可代理（Recognised Representation）和存托人联系人。对于已经在SIX Swiss Exchange（瑞交所）上市的GDR发行人，SER允许有一个三个月的过渡期，即这些GDR发行人需在2024年11月30日前履行相关的报告义务。SER之前在和年利达的沟通中表示，规则修改是为了更好协调GDR发行人在瑞交所的信息披露和其他相关工作，SER和GDR发行人的沟通届时可通过受认可代理进行；此外，SER可通过存托人联系人，来核实GDR年度报告中的部分信息，包括核实在相关时间节点已发行的GDR数量是否与存托人托管的A股数量相匹配。
为此，已上市的GDR发行人需要在过渡期内聘请一位在SER认可的机构（如银行、律所、会计师事务所或顾问机构，名单详见链接1）工作的合格专家，并向SER报告。如果受认可代理违反义务或无法满足资格要求，SER可对其采取纪律措施；在GDR发行人未正确和及时履行其监管报告义务时，SER也可对发行人采取惩戒措施。
徐宏（John Xu）
合伙人（年利达有限责任合伙律师事务所 , 英格兰及威尔士）
注册外地律师（纽约州）, 香港特别行政区
john.xu@linklaters.com
李家栋 (Lipton Li)
合伙人（年利达有限责任合伙律师事务所 , 英格兰及威尔士）
注册外地律师（纽约州）, 香港特别行政区
lipton.li@linklaters.com
信息参考
1. https://www.ser-ag.com/en/resources/recognized-representatives.html#/banks
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