2024年9月14日，因广东图特精密五金科技股份有限公司、保荐人撤回发行上市申请，深交所决定终止其主板发行上市审核。IPO终止3个月后，2024年12月18日，图特股份携手民生证券、容诚会计所、北京中伦再次冲击资本市场，重启IPO!![]()
![]()
![]()
![]()
广东图特精密五金科技股份有限公司（“图特股份”）是一家集研发、生产和销售为一体的专业精密五金企业。公司始终以市场为导向、用户需求为中心、技术创新为动力，聚焦技术与服务创新，为客户提供五金整体解决方案，主要产品包括铰链、滑轨、移门系统、收纳系统、反弹器等各类精密五金产品，目前公司产品主要应用于家居领域。报告期内，公司境外主营业务收入分别为 35,737.88 万元、36,416.53 万元和40,570.94 万元，占各期主营业务收入的比例分别为 57.61%、54.21%和 50.98%。公司前五大客户占营业收入的比例分别为 28.27%、33.45%和37.32%。公司重要客户包括印度 Ebco、索菲亚（002572）、韩国 Moonju、北美橱柜龙头企业美国 Woodmark（纳斯达克上市公司）、西班牙 Emuca 等五金品牌商和家居生产企业。何骁宇、陈解元二人合计直接持有发行人 81.2981%股份，为发行人的实际控制人。2021 年至 2023 年，公司实现营业收入分别为 64,401.51 万元、69,473.49 万元和 82,568.59 万元，归属于母公司股东的净利润分别为 6,435.53 万元、9,349.93 万元和 13,001.97 万元。![]()
发行人选择的具体上市标准：最近三年净利润均为正，且最近三年净利润累计不低于 2 亿元，最近一年净利润不低于 1 亿元，最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于 2亿元或者营业收入累计不低于 15 亿元。本次股票发行成功后，扣除发行费用后的募集资金净额，将全部用于投资以下项目：![]()
![]()
![]()
![]()
（1）发行人为高新技术企业和广东省专精特新中小企业，获得佛山市细分行业龙头企业、佛山科技创新百强企业、顺德制造企业 100 强等称号，产品多次获得广东省名牌产品称号。 （2）发行人专业从事精密五金产品的研发、生产和销售，业务规模居于行业前列，产品主要应用于家居领域，终端客户为房地产企业和房屋装修的个人消费者。 （1）说明所处行业是否具有行业壁垒；结合发行人产能与产量、资产规模、经营业绩、生产基地布局、销售渠道布局等情况，分析说明“业务规模居于行业前列”依据的客观性。 （2）以表格方式列示报告期内发行人及其产品所获评选奖励和荣誉称号情况，包括但不限于奖励荣誉、评选单位、权威性和公信力等情况，说明发行人品牌的市场知名度情况。 （3）说明发行人行业排名、品牌知名度、产品创新及技术实力等衡量市场竞争力的指标及与同行业竞争对手的对比情况，分析发行人的行业代表性。 （4）说明发行人报告期内营业收入持续增长是否符合行业现状、未来发展空间及可持续性。 （1）报告期各期，发行人营业收入分别为 35,767.80 万元、64,401.51 万元、69,473.49 万元和 35,048.38 万元，2021 年、2022 年和 2023 年 1-6 月发行人营业收入同比分别增长 80.05%、7.88%和 12.25%。 （2）报告期内，发行人外销收入占比分别为 62.48%、57.61%、54.21%和53.63%，主要分布在亚洲、欧洲等地区，2022 年度欧洲地区销售收入有所下降。 （1）说明报告期内营业收入增速大幅下降的原因及合理性，变动趋势与可比公司是否一致；结合家居五金行业特征及产品使用寿命、市场需求及发行人主要合作客户的经营情况、发行人产品销量及售价变动、在手订单及新客户开拓情况等因素，分析发行人主营业务收入增长的稳定性和可持续性。 （2）结合发行人在境外销售的销售渠道、销售区域、销售政策（包括不限于定价机制、结算政策、退换货保修政策等）等，说明发行人海外销售业务是否符合当地法律法规，是否依赖特定销售渠道，是否存在销售渠道被限制等风险；结合上述情况说明发行人境外销售的可持续性，欧洲等境外地区经济政治环境变化对发行人业务开展的影响及应对措施。 （3）说明境内、境外销售下，客户验收的具体方式、确认收入所取得的具体外部证据，发行人收入确认的时点、依据和方法与合同条款是否一致，结合销售合同主要条款、风险报酬转移约定、款项支付安排与执行、质保义务与期限等说明收入确认政策及其合理性，是否符合《企业会计准则》的规定。 全文完
声明：本公众号致力于好文推送，版权归属原作者所有！所发文章仅供参考交流，请勿依照本订阅号中的信息自行进行投资操作，若不当使用相关信息造成任何直接或间接损失，需自行承担全部责任。投行入群添加微信：E1092120015（非投行勿扰），业务及推广添加微信：M1092120015。
