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2024年12月11日， 包头天和磁材科技股份有限公司（“天和磁材”）披露招股意向书，启动主板IPO招股工作，《天和磁材首次公开发行股票并在主板上市发行安排及初步询价公告》显示：
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本次发行费用明细如下：
1、承销及保荐费：保荐费为 200.00 万元，承销费：募集资金总额×7.0%； (注：按募资8.18亿计算，承销及保荐费约为5926万元)
2、审计及验资费：1,073.58 万元；
3、律师费：681.13 万元；
4、用于本次发行的信息披露费：535.85 万元；
5、发行手续费及其他费用：34.68 万元。
注：1、上述费用均为不含增值税金额，各项费用根据发行结
果可能会有调整；2、上述发行手续费中暂未包含本次发行的
印花税，税基为扣除印花税前的募集资金净额，税率为
0.025%，将结合最终发行情况计算并纳入发行手续费；3、合
计数与各分项数值之和尾数若存在微小差异，为四舍五入造成。
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包头天和磁材科技股份有限公司（“天和磁材”）主要从事烧结钕铁硼、烧结钐钴等高性能稀土永磁材料研发、生产、销售，重点围绕下游新能源汽车及汽车零部件、风力发电、节能家电、3C 消费电子等终端领域的能源绿色化、用能高效化、装备轻量化、器件小型化需求，基于自有核心技术开展配方研制、工艺开发、毛坯生产、成品加工和表面处理，为客户提供烧结钕铁硼、烧结钐钴等关键功能材料。报告期内，发行人主营业务收入主要来自烧结钕铁硼及烧结钐钴产品，具体构成情况如下表所示：![]()
目前，公司的主要终端客户包括博泽、博世、法雷奥、卧龙电驱、普瑞姆、西门子歌美飒、上海电气、东方电气、上海海立、中航三洋、现代电梯、星林电子、VolkswagenAG等行业龙头、骨干企业。根据内蒙古自治区稀土行业协会的说明，公司为2020年度和2021年度自治区综合实力最强的稀土永磁材料企业、自治区钕铁硼市场占有率最高的企业，2023年度公司在自治区稀土永磁材料产业中的烧结钕铁硼市场占有率约21.5%，排名第一。公司控股股东为天津天和，直接持有发行人45.39%的股份。袁文杰、袁擘、袁易父子为公司共同实际控制人，袁文杰系袁擘、袁易之父，袁擘系袁易之兄，袁文杰父子通过直接和间接方式合计共同控制发行人69.65%股份。报告期各期，公司营业收入分别为182,539.74万元、288,472.44万元、265,134.17万元和126,737.59万元；净利润分别为14,304.18万元、22,283.90万元、16,880.58万元和6,557.39万元；扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为13,803.08万元、19,063.82万元、16,146.76万元和6,696.97万元。报告期各期，公司产销规模持续上升，但自2022年下半年至2024年第一季度，稀土原材料价格整体呈下降趋势，受此影响，公司产品销售单价下降，2023年和2024年1-6月营业收入同比分别下降8.09%和6.64%，净利润分别下降24.25%和9.54%，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别下降15.30%和5.63%。如果未来稀土原材料价格进一步大幅下降或行业竞争加剧等，而公司不能及时有效应对，公司的经营业绩存在进一步下滑的风险。![]()
公司预计2024年实现的营业收入为235,030.48万元至272,140.55万元，预计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润13,998.31万元至17,194.68万元。发行人选择的具体上市标准：最近3年净利润均为正，且最近3年净利润累计不低于1.5亿元，最近一年净利润不低于6,000万元，最近3年经营活动产生的现金流量净额累计不低于1亿元或营业收入累计不低于10亿元。本次拟公开发行股数6,607万股，占发行后总股本的比例为25.00%,募集资金主要用于投资如下项目：![]()
近年来，全球新能源汽车及汽车零部件、风力发电、节能家电、3C 消费电子等行业发展迅速，稀土永磁材料需求量大、增长快，尤其是大型终端客户采购批量大、项目周期长，特别关注供应商的生产规模与及时交付能力。充足的产能布局是稀土永磁材料企业拓展下游应用领域、扩大市场份额、提升客户服务能力的重要基础。报告期内，公司烧结钕铁硼毛坯产能分别为 7,000 吨、7,000 吨、8,000 吨及 4,500 吨，产能利用率分别为 104.84%、110.14%、103.67%及 118.73%，完全实现满负荷生产，已经出现因产能不足而选择性接单的情形。与此同时，行业内资本实力较强的国有企业、上市公司充分发挥资金充沛优势，如中科三环、金力永磁、宁波韵升、正海磁材等，近年来产能快速扩张，大多实现产能超前布局。产能不足已经成为目前影响公司拓宽应用领域、保障及时交付、扩大市场份额的重要不利因素。若长时间不能有效补充资本金、单一依靠银行融资，则难以快速扩充产能，进而面临产能不足制约业务发展的风险。全文完
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