在日常生活中,个人银行卡收款是再常见不过的事儿了。朋友间的转账还钱、兼职所得的报酬、又或是自由职业者承接零散项目的收款,都离不开个人卡。
但看似平常的个人卡收款,是不是就能随心所欲,想收多少收多少呢?其实,背后有着严格的监管规则。一旦收款金额触及某些界限,就可能引发相关部门的关注与核查。
一、明确界限,这些数字要牢记
(一)大额交易红线
根据2017年7月1日起修正施行的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》
对金融机构应当报告的大额交易进行了明确规定,以下几种情况会被重点监管。
(二)执行此标准的原因
1、现金交易单笔或者当日累计的金额超过了5万元,触发报告机制。这是因为现金交易的匿名性相对较高,大额现金流动容易为非法活动提供掩护,像一些走私、贩毒团伙就偏好使用现金进行交易来躲避追查。
2、公户转账单笔或者当日累计超200万元,触发报告机制。这是因为企业间的大额资金往来本就涉及诸多商业环节,监控这笔钱的流向,能有效防止企业通过虚假交易、账外经营等手段偷逃税款、转移资产。
3、私户境内转账单笔或者当日累计超过50万元,境外转账超过20万元,触发报告机制。这是因为如今个人经济活动日益多元,不少自由职业者、个体商户收款频繁,但过高的金额流动可能暗藏玄机,也许有人试图利用个人账户跨境转移非法资金,或是进行地下钱庄式的汇兑操作。
二、可疑交易特征
1、资金短期内异常转入转出。如分散转入、集中转出,或集中转入、分散转出。
2、资金收付频率及金额与经营规模明显不符。要么是店铺在隐瞒真实经营状况、偷逃税款,要么就是账户被不法分子利用,进行非法资金周转。
3、资金收付流向与经营范围明显不符。背后或许是店主在虚构业务,通过虚假交易套取资金,又或是替他人非法转移资金,以掩盖真实资金用途。
4、相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付。两个账户之间在短时间内反复转账,可能是在虚构交易,掩盖非法目的,比如虚开发票套取资金后再回流,以此躲避税务监管。
5、长期闲置的账户原因不明地突然启用,且短期内出现大量资金收付。正常情况下,长期不用的账户要么已被遗忘,要么账户主人经济状况稳定无额外资金需求。
6、短期内频繁地收取与其经营业务明显无关的个人汇款。个人给企业汇款通常是有特定业务背景的,像支付服务费、购买产品等,毫无缘由的频繁个人汇款,可能意味着企业在通过个人账户代收非法资金,或是参与非法集资、传销等活动,将非法所得混入正常经营流水。
7、存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符。若个人或企业平常现金交易寥寥,突然频繁大额存取现金,用途又含糊不清,说不出合理用途,可能涉嫌参与赌博、地下钱庄汇兑等违法活动。
8、与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多。一旦与这些高风险地区有频繁资金往来,即便声称是正常贸易,监管部门也会高度警惕,防止国内资金被用于支持境外非法活动,或成为非法资金流入国内的通道。
9、频繁开户、销户,且销户前发生大量资金收付。正常用户不会无缘无故频繁折腾银行账户,若有人短时间内在多家银行开户,账户启用后迅速有大笔资金进出,接着又销户,极有可能是利用新开账户的监管空窗期进行非法活动。
10、有意化整为零,逃避大额支付交易监测。将本该一次性大额转账的资金,拆分成多笔小额交易,试图绕过系统监管。
现阶段我国企业普遍面临着较高的税负压力,小编可以为企业免费提供解决方案,利用地方性税收优惠政策帮助企业,合规合法地节省税金支出,实现节税降费。
关注我,了解更多财税风险。有以下方面问题可以咨询小编:
1、企业增值税高;
2、企业无票支出多,利润虚高,企业所得税重;
3、企业外部劳务人员、临时工的薪资发放;
4、返佣费、居间费、佣金;
5、发票代开,个体户优惠等业务;
17754975203
向经理
定制化税务筹划
友情提示:若本文没有解决您的问题,可私信或评论咨询适合本企业的税务筹划方案。
作为区域经济发展运行服务商,与多家政府及产业园区保持深度合作,深耕产业招商9年,以招商引资和产业运营两大业务为核心。