董秘工作实操分享：信息披露工作流程暨分工（详细版）

具体事项：根据三会（董事会、监事会、股东大会）会议资料和公司规范运作的要求，确定需要公告的内容，并据此编制公告的初稿。

董秘在进行信息披露工作时，编制公告初稿的具体内容通常涵盖以下几个方面：

1、公告基本信息：

（1）标题与日期：明确公告的标题，通常简洁明了地反映公告内容；同时标注公告的发布日期或相关时间节点。

（2）导语或摘要：撰写简短的导语或摘要，概括公告的核心要点，引导读者快速了解公告主旨。

2、会议情况概述：

（1）会议基本信息：包括会议类型（董事会、监事会、股东大会等）、会议时间、地点、出席人员等基本情况。

（2）会议议程与决议：列明会议的主要议程，以及通过的重要决议和决策内容。

3、财务数据与经营情况：

（1）财务报告数据：根据会议资料，整理并披露公司最新的财务数据，如营业收入、净利润、资产负债情况等关键指标。

（2）经营情况分析：对公司近期的经营状况进行简要分析，包括业绩变动原因、市场环境影响等。

4、重大事项披露：

（1）资产重组、并购等交易：涉及公司资产重组、并购、出售等重大交易事项的进展情况和相关细节。

（2）高管变动与股权激励：公司高级管理人员的任免、变动情况，以及股权激励计划的实施进展。

（3）诉讼、仲裁与违规情况：公司涉及的重大诉讼、仲裁案件进展，以及违规行为的处理结果。

5、关联交易与股东情况

（1）关联交易披露：与公司关联方之间的重大交易事项的说明，包括交易内容、金额、定价原则等。

（2）股东结构变化：公司股东结构的重要变化，如大股东增减持情况、股东持股比例变动等。

6、风险提示与前景展望：

（1）潜在风险提示：可能影响公司业绩或股价的潜在风险因素的提示和分析。

（2）未来展望与计划：对公司未来发展的展望和规划，包括业务拓展、技术创新等方面的计划。

（3）其他必要信息：根据具体情况和监管要求，可能还需要披露其他必要的信息，如公司治理结构、内部控制情况等。

在编制公告初稿时，董秘需要确保所有信息的真实性、准确性和完整性，并遵循相关法律法规和监管规定的要求。

同时，董秘还需注意公告的语言表述要清晰简洁，避免产生歧义或误导读者。

公告前3天：这一时间安排旨在确保董秘有足够的时间进行初稿的撰写和后续审核修改工作，从而确保最终发布的公告质量。

资料合规性审核是确保公告内容符合法律法规和监管要求的关键步骤：

1、审核公告内容的合规性：

（1）法律法规遵循情况：检查公告内容是否严格遵守了国家相关法律法规、证监会规章以及交易所规则等，确保没有违反任何法律条款或监管规定。

（2）信息披露标准符合度：对照信息披露的标准，如真实性、准确性、完整性、及时性和公平性等，逐一核查公告内容是否达标，避免出现误导性陈述或重大遗漏。

（3）敏感信息处理：对于涉及公司商业秘密、个人隐私等敏感信息，要确保其披露符合相关法律法规的要求，同时避免不必要的泄露。

2、审核公告格式的规范性：

（1）公告格式统一性：检查公告的格式是否符合交易所或监管机构规定的统一格式，包括标题、正文、附件等部分的排版和呈现方式。

（2）编号与日期准确性：核对公告的编号和日期是否准确无误，确保公告的标识信息与实际情况一致。

董秘需要使用交易所提供的密钥，这是进入业务专区的必要身份验证工具，通过插入密钥并输入相应的认证信息，董秘能够安全地登录到业务专区。

在成功登录业务专区后，董秘需通过该专区向交易所提交信息披露申请，这一步骤是正式启动信息披露流程的关键环节，确保了信息的及时、准确传递。

公告前1天：这样安排旨在确保董秘有足够的时间处理可能的后续事项，同时也为深交所留出了审核和准备公告的时间。

总的来说，“密钥进入业务专区”是董秘进行信息披露工作中的一个重要且必要的步骤，它保障了信息披露的安全性、准确性和及时性。

董秘需要根据即将发布的公告内容，从交易所规定的公告类别中选择适当的类别进行添加。

公告类别可能涉及财务报告、重大事项、股东会议等多种类型，董秘应确保所选类别与公告内容完全相符。

公告前1天。

1、公告数量： 指明本次信息披露涉及的公告份数，确保每一份公告都得到准确处理和记录。

2、时间：

（1）披露时间：明确每份公告计划披露的日期和时间点，以符合监管机构的时效要求，并确保信息能够及时传达给投资者。

（2）相关时限：如果适用，注明公告内容涉及的任何时限，如股东行使权利的期限、某项交易的有效期等。

3、披露报刊：

（1）列出计划刊登公告的报刊名称，确保公告能够通过这些渠道广泛传播给公众。

（2）注明刊登的具体版面或栏目，以便投资者能够准确找到相关信息。

4、备案资料：

（1）整理并列出所有与公告相关的备案资料，包括但不限于公告文稿、相关审批文件、数据支持材料等。

（2）确保这些资料的完整性和准确性，以备监管机构或投资者查询和验证。

公告前1天：这样安排是为了确保公告能够在预定的日期准时发布，避免因信息填写延误而影响披露的及时性。

1、文件准备：

董秘需准备好要上传的信息披露文件，这些文件通常包括公告文稿、财务报表、相关决议等，确保文件内容准确、完整，并符合监管机构的格式要求。

2、编注公告编号：

在上传文件前，董秘需为每个公告分配一个唯一的编号，以便于后续管理和投资者查询。编号规则通常遵循公司内部或监管机构的规定。

3、选择披露方式：

根据公告的性质和监管机构的要求，董秘需选择适当的披露方式，包括登报（在指定的报刊上发布）、上网（在公司官网或监管机构指定的网站上发布）或报备（向监管机构提交备案材料）。

有时，一种公告可能需要同时通过多种方式进行披露。

公告前1天完成：确保在公告发布日之前，所有必要的信息和文件都已准备就绪，且符合监管要求，提前完成上传也有助于避免在公告发布当日出现任何技术或流程上的延误。

审核披露要点是确保所有公开信息符合法规要求、准确完整、及时公平地传达给投资者的关键环节，以下是审核披露要点的具体内容：

1、信息真实性：

核实公告中的信息是否以客观事实或具有事实基础的判断和意见为依据，确保所披露的信息没有虚假记载和不实陈述、

2、信息准确性：

检查公告使用的语言是否明确、贴切，避免含有宣传、广告、恭维或夸大等性质的词句；确保预测性信息及其他涉及公司未来经营和财务状况的信息合理、谨慎、客观。

3、信息完整性：

验证公告内容是否完整，文件是否齐备，格式是否符合规定要求；确保没有重大遗漏，所有重要信息都得到充分披露。

4、信息及时性：

确认公告是否在规定的期限内披露，以确保信息的时效性；对于重大事件，检查是否在触及信息披露时点的两个交易日内进行披露。

5、信息公平性：

确保公告内容同时向所有投资者公开披露，没有出现私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露的情况。

公告前1天完成：便于在公告发布日之前发现并纠正任何潜在的问题或遗漏。

提交申请文件是向相关监管机构递交正式披露申请的重要步骤。

1、 文件准备：

董秘需要准备全套的申请文件，这些文件通常包括但不限于信息披露申请表、公告文稿、相关财务数据与报表、法律意见书等。

2、文件审核：

在提交之前，董秘应对所有申请文件进行最后的审核，确保各项内容无误，文件齐全，并符合监管要求，这一步骤至关重要，因为它直接关系到信息披露的合规性和有效性。

3、文件提交：

审核无误后，董秘需将全部申请文件提交给相关的监管机构，如证券交易所或证券监管部门，提交方式通常包括电子提交和纸质提交两种，具体取决于监管机构的要求。

公告前1天：提前提交确保监管机构有足够的时间对申请文件进行审核，以便在公告日能够顺利发布信息，也有助于避免因文件不全或不符合要求而导致的延误或驳回。

传真附件是一个重要环节，具体涉及向相关监管机构（如深交所）传真一系列必要的文件和资料。

传真附件主要包括以下文件和资料：

1、会议决议：公司重要会议的决议文件，如股东大会、董事会会议的决议。

2、独立意见：独立董事或相关方对公司决策或事务的独立意见。

3、财务报表：公司近期的财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

4、确认书：相关事务或交易的确认文件，用于证明某项事务的真实性和合法性。

5、董事会意见：董事会对于相关事项或提案的正式意见或建议。

6、监事会意见：监事会对于公司运营、财务等方面的监督意见。

这些文件通常需要签字和盖章，以确保其真实性和法律效力。

公告前1天完成：确保所有必要的文件和资料能够及时送达深交所，为后续的公告发布和信息披露做好准备。

（1）与深交所监管员沟通：

董秘需要与监管机构（如深交所）的监管员建立有效的沟通渠道，就公告资料的内容、格式、披露要求等方面进行深入的交流和讨论。

（2）修改公告资料：

根据深交所监管员的反馈意见，董秘需要对公告资料进行相应的修改和完善，以确保其符合监管要求和披露标准。

公告前1天：确保有足够的时间对公告资料进行细致的审查和修改，避免在公告发布前出现重大遗漏或错误。

1、公告内容审核：

在递交媒体之前，董秘必须确保公告内容已经通过了监管机构（如深交所）的严格审核。

2、选择媒体渠道：

董秘需要根据公司的披露策略和监管要求，选择合适的媒体渠道进行公告的递交。

这些媒体渠道通常包括证券时报、巨潮资讯网等中国证监会指定的信息披露平台。

具体的流程与步骤：

（1）董秘在公告内容通过深交所审核后，立即准备递交媒体所需的文件和资料。

（2）根据选择的媒体渠道，董秘将公告内容以电子或纸质形式递交给相关媒体。

（3）媒体在收到公告后，会按照其内部流程进行编辑、排版和发布。

（4）董秘需要密切关注媒体的发布情况，确保公告内容准确无误地传达给公众。

公告前1天完成：确保公告能够在预定的时间准时发布，满足市场和投资者的信息需求。

1、选择指定媒体：

董秘需要在中国证监会指定的媒体上进行公告。

2、公告内容：

公告信息主要包括公司的定期报告（如年度报告、半年度报告、季度报告）和临时报告（如股东大会决议、重大事项等）。

这些报告包含了公司的财务状况、经营成果、重大事项等关键信息，对投资者决策具有重要影响。

公告当天进行发布。

复核并转发董监高是一个确保信息准确性和完整性的重要步骤。

1、复核披露信息：

在信息发布之前，董秘需要对所有披露信息进行最后的复核，以确保其内容准确无误，没有遗漏或误导性的陈述。

2、转发给董监高：

复核完成后，董秘需要及时将披露文稿转发给公司的董事、监事和高级管理人员（董监高）。

这是为了让这些关键人员了解即将发布的信息内容，以便他们能够对披露的信息进行再次确认，并确保其与公司策略和实际情况相符。