每年往首次购房免税储蓄账户（CELIAPP）里存个8000加元，总额最高可达40000加元，加拿大人现在有了一个新的理财神器！
随着房地产市场逐渐回归理性，按揭利率也开始松动，大家的购房梦又重新点燃。在这个背景下，CELIAPP越来越成为关注焦点。
谢布鲁克大学的税务与公共财政研究所（CFFP）刚刚发布了一项关于CELIAPP的新研究，揭示了这个工具的种种妙用。
使用技巧大揭密
自2023年4月推出以来，CELIAPP已经成为不少人眼中的香饽饽。
比如，你可以把CELIAPP和购房计划（RAP）搭配使用，从退休储蓄计划（REER）中提取资金来买房。
好消息是，CELIAPP的存款不仅能减免应税收入，而且用于首次购房时提取的钱是免税的。
聪明的家长们也别闲着，如果你手头宽裕，可以每年给孩子8000加元，让他们把钱存进CELIAPP。这样，孩子的储蓄在免税的环境下就能飞速增长。
尽管CELIAPP的长期前景还不明朗，但目前看起来相当有吸引力。
研究还发现，CELIAPP账户持有人可以灵活选择什么时候扣除存款，比如在某年收入较低时，把全部40000加元的一次性扣除推迟到未来某一年。
这个操作特别适合那些未来预计收入更高的人。
谢布鲁克大学教授吕克·戈德布表示：“这让人们在选择扣除时间上有了更大的灵活性。”
一开始大家还不确定是否可以在关闭CELIAPP后再扣除存款金额，现在答案已经明确：可以！这种扣除方式和REER或养老金的存款类似，可以有效减少应税收入。
对于住在公寓的年轻家长来说，CELIAPP简直是个理财神器。
减少净收入不仅能降低税款，还能提高各种福利的领取资格，比如团结税务抵免、GST抵免、加拿大儿童福利等。
不过，和REER、免税储蓄账户（CELI）不同，CELIAPP有个“保质期”，账户里的钱必须在开户15年内提取用于购房。
如果到期没买成房，可以把钱转到REER里，虽然会失去免税优势，但至少资金还在你手中。
18岁就开设CELIAPP靠谱吗？
这个问题需要仔细考虑。
如果在33岁前买不起房，账户持有人可能会面临应税收入的风险，虽然可以转入REER，但那里的提取金额可是要被征税的。
所以，如果你家孩子18岁，手头也不是特别宽裕，还是别急着开CELIAPP，等有了充足资金再行动也不迟！
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