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二、多选（10题）
*11.银行在办理新型离岸国际贸易业务方面应符合以下哪些要求?( ) 分值4分
A.健全客户尽职调查、优化业务审核、实施事后监测管理和完善内部监督。
B.精准识别客户身份和业务模式，根据客户诚信等状况，动态实施内部风险分级评定
C.按照外汇管理规定的单证类型、单证种类进行审核
D.对客户主体、业务性质和关联交易进行穿透管理
*12.对于未纳入贸易外汇收支便利化及跨境贸易高水平开放试点的企业，银行在办理下列哪些货物贸易项下业务时，需要凭外汇局签发的《登记表》才能办理。（ ） 分值4分
A.A类企业单笔等值21万美元且退汇日期与原收、付款日期间隔为200天的退汇业务
B.B类企业超可收付汇额度贸易收付汇
C.C类企业贸易外汇收支
D.A类企业单笔等值3万美元的非原路退汇业务
*13.银行对货物贸易外汇业务的内部管理，包括以下哪些内容（） 分值4分
A.建立内控制度，包括客户调查、真实性审核、电子单证审核等内容
B.针对不同货物贸易外汇收支业务制定业务规范
C.建立货物贸易收支风险业务清单，完善内部管理机制
D.按规定及时、准确、完整地向所在地外汇局报送相关信息
*14.银行在办理下列业务时，需要查询企业名录与分类的是（ ）。 分值4分
A.区外企业向区内企业支付的原材料款项30万美元
B.区外企业从境外机构境内账户收回的儿童玩具出口款项25万欧元
C.企业在离岸转手买卖项下支付进口信用证款项20万美元
D.企业支付给境外参展代理商产品托管费1万美元
*15.名录内企业以下哪些信息变更可在银行办理（） 分值4分
A.企业名称变更
B.企业法定代表人变更
C.企业联系方式变更
D.所属外汇局未发生变更的注册地址变更
*16.关于收支申报交易附言的填写，以下说法正确的是（ ）。 分值4分
A.银行在办理涉及海关特殊监管区域保税货物的境内仓单转卖业务时，应在交易附言中标注“境内仓单转卖”
B.银行在为A类企业办理单笔等值20万美元以下（含）的特殊退汇业务时，应在涉外收支申报交易附言中注明“特殊退汇+退汇业务类型（如超期限、非原路退回）”
C.银行办理跨境电子商务、市场采购贸易、外贸综合服务等相关的货物贸易涉外收支时，应在涉外收支申报交易附言中注明“跨境电商”“市场采购”“外贸综合服务”
D.银行在办理无法满足“同一笔业务原则上应在同一家银行，采用同一币种办理收支结算”的离岸转手买卖时，应在交易附言中注明“特殊离岸转手”
*17.A企业办理一笔运输服务费对外付汇，合并支付多个合同，总金额10万美元，请问银行应当（ ）。 分值4分
A.总支付金额超5万美元，需核验税务备案信息
B.若企业单个合同均不超过5万美元，可不核验税务备案信息
C.若企业存在单个合同金额超过5万美元，需核验该合同的税务备案信息
D.无需核验税务备案信息
*18.某境内大学教育基金会接受境外非营利性机构捐赠，应向银行提供哪些材料?（ ） 分值4分
A.有关管理部门颁发的登记证书
B.申请书
C.捐赠协议
D.境外非营利机构成立的证明文件
*19.备案人完成税务备案后，若交易双方的（ ）发生变化的，应在修改税务备案有关信息后，到银行办理对外支付。 分值4分
A.合同金额
B.付汇账号
C.收款人名称
D.执行期限
*20.境内A公司可办理的境内外汇划转业务包括（ ）。 分值4分
A.向注册地在福州的某国际物流公司支付国际运费6万美元
B.向注册地在上海的某国际运输代理公司支付因国际运输产生的港口滞期费2万美元
C.向境内个人林某归还垫付的公务出国费用6000美元
D.向注册地在厦门保税区的某公司支付专家现场技术支持服务费5.5万美元
*11.银行为企业办理货物贸易外汇收支企业名录
登记业务时，()。
分值4分
A.企业可通过线上或线下方式向银行提交《贸易外汇收支企业名录申请表》
B.银行根据《贸易外汇收支企业名录申请表》为企业填
报名录信息后，应告知企业“数字外管”平台互联网端账号及初始密码
C.银行办理名录信息填报时，应审核企业基本信息的真实性，并留存纸质或电子材料5年备查
D.银行可为企业办理名录注销业务
*12.名录内企业以下哪些信息变更可在银行办理
分值4分
A.企业名称变更
B.企业法定代表人变更
C.企业联系方式变更
D.所属外汇局未发生变更的注册地址变更
*13.对于跨国公司开展跨境资金集中运营业务的说法，以下正确的是()。
分值4分
A.已开展跨国公司跨境资金集中运营业务的主办企业被列为B类的，无需变更主办企业
口 B.已开展跨国公司跨境资金集中运营业务的其他成员企业被列为B类的，主办企业应终止其业务
C.已开展跨国公司跨境资金集中运营业务的主办企业被列为C类的，跨国公司应变更主办企业
口 D.已开展跨国公司跨境资金集中运营业务的其他成员企业被列为C类的，主办企业应终止其业务
14.某从事跨境电子商务的企业，今年3月将一批商品运至海外仓销售，报关金额为100万美元，同时需向境外亚马逊支付20万美元的境外仓储费，以下表述正确的是()
分值4分
A.企业出口货款和境外仓储费用可以轧差结算
B.货款和仓储费用属于不同的交易项目，必须分开结算，先收一笔出口收入，再对外支付相关仓储费用
C.企业该批出口货物汇回的实际销售收入不能超过100万美元。
D.若企业出口货款和仓储费用轧差结算，银行应按规定办理实际收付数据和还原数据申报。
15.一家从事市场染购贸易的企业，托第三方报关出口后，若以自身名义办理收汇，则需具备以下哪些条件?()
A.该企业已在地方政府市场采购贸易联网平台备案
B.地方政府市场采购贸易联网平台能采集交易、出口全流程信息，并提供与企业、个体工商户对应的出口明细数据
C.经办银行采取系统与地方政府市场采购贸易联网平台对接或通过网页登录等其他必要技术手段，识别客户身份，审核交易背景的真实性，防范交易信息重复使用
D.经办银行只能通过系统与地方政府市场采购贸易联网平台对接，识别客户身份，审核交易背景的真实性，防范交易信息重复使用
16.银行在办理下列业务时，需要查询企业名录与分类的是()。
A.区外企业向区内企业支付的原材料款项30万美元
B.区外企业从境外机构境内账户收回的儿童玩具出口款项25万欧元
C.企业在离岸转手买卖项下支付进口信用证款项20万美元
口 D.企业支付给境外参展代理商产品托管费1万美元
*17.关于收入存放境外管理，若企业同时申请货贸和服贸两项收入存放境外业务，以下说法正确的是()分值4分
A.企业需分别开立货贸、服贸境外账户
B.企业只需开立一个境外账户
口C.企业需到所在地外汇局办理境外开户登记
D.企业在办理开户登记时，需根据业务规模和实际需要，确定存放境外规模
18.关于货物贸易和服务贸易海关特殊监管区域管理原则以下说法正确的是()。
分值4分
A.海关特殊监管区域内机构之间的服务贸易，可以人民币或外币计价结算
B.海关特殊监管区域与境内海关特殊监管区域外之间的服务贸易项下交易应以人民币计价结算
C.海关特殊监管区域内机构之间的货物贸易，可以人民币或外币计价结算
D.海关特殊监管区域与境内海关特殊监管区域外之间的货物贸易，可以人民币或外币计价结算
*19.A企业办理一笔运输服务费对外付汇，合并支付多个合同，总金额10万美元，请问银行应当
()。
分值4分
口 A.总支付金额超5万美元，需核验税务备案信息
B.若企业单个合同均不超过5万美元，可不核验税务备案信息
C.若企业存在单个合同金额超过5万美元，需核验该合同的税务备案信息
口 D.无需核验税务备案信息
20.下列事项无需办理税务备案。()
分值4分
A.某中学支付境外6万美元英语教材版权费
B.某医院支付境外10万美元医疗技术转让费用
C.某大学支付境外4万美元远程教育费
D.某省级国家机关支付境外20万美元无偿捐赠援助款
