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答： 违反规定将境内外汇转移境外， 或者以欺骗手段将境内 资本转移境外等逃汇行为，适用《中华人民共和国外汇管理条例》 第三十九条“由外汇管理机关责令限期调回外汇，处逃汇金额 30%以下的罚款； 情节严重的， 处逃汇金额 30%以上等值以下的罚款； 构成犯罪的，依法追究刑事责任。 ”问：企业与境外客户签订了以人民币为交易货币的贸易合 同，支付货款时，以外币向客户指定的账户支付货款，这种情况 是否属于违规行为？答： 违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项， 或以虚 假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外 汇等非法套汇行为， 适用《中华人民共和国外汇管理条例》第四 十条“由外汇管理机关责令对非法套汇资金予以回兑，处非法套汇 金额 30%以下的罚款； 情节严重的， 处非法套汇金额30%以上等 值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 ”答： 企业的上述行为是违规行为，适用《中华人民共和国外 汇管理条例》第四十一条“违反规定将外汇汇入境内的， 由外汇管 理机关责令改正， 处违法金额 30%以下的罚款； 情节严重的， 处 违法金额 30%以上等值以下的罚款。非法结汇的， 由外汇管理机 关责令对非法结汇资金予以回兑， 处违法金额 30%以下的罚款。”答： 擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保等违 反外债管理行为，适用《中华人民共和国外汇管理条例》第四十三条“由外汇管理机关给予警告，处违法金额30%以下的罚款。 ”问：企业将结汇后所得人民币资金用于与其申请结汇时所声 称的用途不一致，将会有何后果？答： 违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途行为，适用 《中华人民共和国外汇管理条例》第四十四条“由外汇管理机关责 令改正， 没收违法所得， 处违法金额 30%以下的罚款； 情节严重 的，处违法金额 30%以上等值以下的罚款。 ”问：某企业向境内的外资企业客户提供了咨询服务后，该外 企客户向其指定的境内外币账户支付外汇， 这种行为是否违规？答：违反规定以外币在境内计价结算或者划转外汇等非法使 用外汇行为，适用《中华人民共和国外汇管理条例》第四十四条 “由外汇管理机关责令改正，给予警告， 可以处违法金额 30%以 下的罚款。 ”答： 私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法 介绍买卖外汇数额较大的，适用《中华人民共和国外汇管理条例》 第四十五条“由外汇管理机关给予警告， 没收违法所得， 处违法金 额 30%以下的罚款； 情节严重的， 处违法金额30%以上等值以下 的罚款； 构成犯罪的，依法追究刑事责任。 ”问：企业在进行国际收支统计申报是提交了虚假单证资料， 会有何后果？答： 未按照规定进行国际收支统计申报；未按照规定报送财 务会计报告、统计报表等资料；未按照规定提交有效单证或者提 交的单证不真实；违反外汇账户管理规定； 违反外汇登记管理规 定； 拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查， 适用 《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条“由外汇管理机关责令改正， 给予警告，对机构可以处 30 万元以下的罚款， 对个人 可以处 5 万元以下的罚款。 ”答： 违反规定携带外汇出入境是违规行为， 适用《中华人民 共和国外汇管理条例》第四十二条“由外汇管理机关给予警告， 可 以处违法金额 20%以下的罚款。法律、行政法规规定由海关予以 处罚的， 从其规定。 ”
