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这是ZXM晓梦的第189篇原创文章
退税老演员——七项专项附加
退税新演员——三类税优型保险
每年可以少交多少税？
关于抵扣个人所得税，如果您想了解更多，请点击阅读下方文章： 任君挑选：【个人养老金产品怎么选】一次性领取？按年领取？选哪个产品？ 帮君“辨忠奸”：个人养老金值不值得买？ |
01.七个专项附加扣除项目
12月份，在【个人所得税】APP上确认【2025年】的专项附加扣除。
请你挨个儿项目看，该申报的绝对不要落下，能省一分是一分。
子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人、3岁以下婴幼儿照护等都属于节税的“老演员”了，这里就不多说了，直接看晓梦整理的表格就行。
个人所得税APP上针对每一项也有详细说明，以及常见问题回复。
如果有不理解的地方，欢迎随时找晓梦。
02.三类隐藏的退税“新演员”
12月份完成缴存或投保，
才能在2025年3月-6月操作2024年的退税！
说“新”，其实也不新了，只不过宣传力度不够，知道的人不多，知道得太晚。
每一个税优型商业保险都是经过国家金融监管部门的层层审核与备案的。
税优型商业保险既可以为自己谋划一个保障，又可以少交税，何乐而不为？
☆个人养老金
①什么是个人养老金（制度）？
简单地讲，个人养老金就是国家用“抵扣个人所得税”的优惠条件，鼓励大家自愿每年为自己储蓄一笔钱用以维持养老生活。
官方地讲，个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度，属于我国养老保险体系的第三支柱。（第一支柱是社保养老金，第二支柱是职业年金/企业年金，第三支柱是商业养老金）
从2022年开始，国家推广个人养老金的力度越来越大，最近甚至传出全国放开的消息，我们静待好消息。为什么国家极力推广呢？因为国家预测只靠社保养老金，将无法保障每个人的退休生活，所以希望每个人担起自我养老责任，为自己多准备一笔养老钱，为此以“保费可免税”作为优惠条件。
②退税规则——个税抵扣规则
每年限额：12000元/人/年
每年每个人可以用来抵扣所得税的最高金额为12000。
比如，如果你2023年全年应纳税所得额是20万，并且存了12000元到个人养老金资金账户，那么今年就可以节税12000*20%=2400元。
注：应纳税所得额=收入-所有免交所得税的部分（比如五险一金个人缴纳部分、七项附加扣除、其他扣除、起征点、12000）。晓梦都要变成会计了。
温馨提示：
①晓梦这里已经有个人养老金产品上线，可以咨询、投保，请点击查看产品：【个人养老金产品怎么选】一次性领取？按年领取？选哪个产品？
②个人养老金的领取得等到法定退休年龄，领取时需要缴纳3%的税。放心，晓梦把你们算过了，入手不亏：个人养老金值不值得买？
③投保人与被保险人为同一人。
☆税优护理险
①什么是税优护理险？
政策解读：居民个人购买符合规定的商业长期护理险产品的支出，允许在计算应纳所得额时予以税前扣除。
谁享受税优：投保人。
被保险人：可以是投保人本人，也可以是投保人的配偶、子女或父母。
②退税规则——个税抵扣规则
2400元/人.年
每人每年扣除，扣除限额为2400元/年（200元/月），具体退税金额如下：
③税优护理险利益演示
案例演示：35岁女性，投保计划2400元×10年，总保费就是2.4万，税率20%。
10年累计退税：2400×20%×10=4800元
护理保险金：护理金随着时间增长，达到以下给付条件一次性给付。瘫痪、严重原发性帕金森病、严重脑损伤、多个肢体缺失、严重阿尔茨海默病、双目失明（3岁以上）、严重运动神经元病，以及意外导致的1-3级意外伤残。
疾病身故金：身故金随着时间增长，如果终身未达到护理金给付条件，因疾病身故后一次性给付身故金。
现金价值：退保金，随着时间增长，比如65岁退保可以取出4万。
总结：税优护理险，出险了就是一笔请护工的钱，不出险就是一笔可增值的强制储蓄。
☆税优健康险（包括重疾险和医疗险）
①什么是税优健康险？
政策解读：居民个人购买符合规定的健康险产品的支出，允许在计算应纳所得额时予以税前扣除。
谁享受税优：投保人。
被保险人：可以是投保人本人，也可以是投保人的配偶、子女或父母。
税优重疾险：是最最最基础的重疾险，保障常发的28种重大疾病，确诊即赔。
税优医疗险：防癌医疗险，针对癌症的看病钱进行报销，也是转移健康大风险的产品。人保刚推出了一款百万医疗险。
②退税规则——个税抵扣规则
注意：税优护理险、税优健康险，每人每年扣除限额累计为2400元。
温馨提示：晓梦这里已经有税优健康险产品上线，可以咨询、投保。
03.税率越高，省的钱越多
最少退税432元，可以拿来做一件有意义的事情：充个读书卡、来个小资的下午茶、给娃买个玩具、买支大牌口红......
最高退税6480元呢！这都可以当做每年多一笔小储蓄了啊。
关键是，不仅退税，还可以享受保障：补充退休金、弥补因重疾带来的收入损失、报销大额的看病钱、护理险还能存钱呢。
（14400=12000+2400）
如果您想2024年少交几千块钱的税，请私戳我。
