这几天关于个养产品销售，很热。尽管个养产品有两大功能（节税/强制储蓄）已经非常清晰，但是，销售过程中，还是逃不掉有客户要做收益的详细测算。
实际上，这个时候，保险产品的优势恰好可以充分展现。
因为，只有保险产品有着非常明确、固定的收益，都是白纸黑字合同约定的，大可让客户放心。关键是，在几乎零利率的大趋势环境下，对比下来，算一算，收益确实很不错。
下面咱们就来结合一个客户对象，做不同节税水平下的收益测算。
客户情况：男性，40岁，购买1.2万元个养，基本保额为1675*12=20100元。
为方便客户理解，咱们做三个条件的固定：
一是采用趸交方式来购买产品，这样就不用考虑期交里面复杂的贴现问题；二是与最新的退休政策匹配，采用保险期间至65岁满期；三是投保标的产品选择国寿鑫颐宝两全保险（2024版）。
示例1：客户税前年收入的对应税率为10%情况下：
客户实际缴纳保费为：12000-1200=10800元；
65岁满期后所得总收益为：20100*0.97=19497元；
本次投保纯收益为：19497-10800=8697元；
简单计算年化收益为：8697/25=347.88元；
简单计算年化收益率为：347.88/10800=3.22%
示例2：客户税前年收入的对应税率为20%情况下：
客户实际缴纳保费为：12000-2400=9600元；
65岁满期后所得总收益为：20100*0.97=19497元；
本次投保纯收益为：19497-9600=9897元；
简单计算年化收益为：9897/25=395.88元；
简单计算年化收益率为：395.88/9600=4.12%
示例3：客户税前年收入的对应税率为25%情况下：
客户实际缴纳保费为：12000-3000=9000元；
65岁满期后所得总收益为：20100*0.97=19497元；
本次投保纯收益为：19497-9000=10497元；
简单计算年化收益为：10497/25=419.88元；
简单计算年化收益率为：419.88/9000=4.67%
示例4：客户税前年收入的对应税率为30%情况下：
客户实际缴纳保费为：12000-3600=8400元；
65岁满期后所得总收益为：20100*0.97=19497元；
本次投保纯收益为：19497-8400=11097元；
简单计算年化收益为：11097/25=443.88元；
简单计算年化收益率为：443.88/8400=5.28%
示例5：客户税前年收入的对应税率为35%情况下：
客户实际缴纳保费为：12000-4200=7800元；
65岁满期后所得总收益为：20100*0.97=19497元；
本次投保纯收益为：19497-7800=11697元；
简单计算年化收益为：11697/25=467.88元；
简单计算年化收益率为：467.88/7800=6.00%
示例6：客户税前年收入的对应税率为45%情况下：
客户实际缴纳保费为：12000-5400=6600元；
65岁满期后所得总收益为：20100*0.97=19497元；
本次投保纯收益为：19497-6600=12897元；
简单计算年化收益为：12897/25=515.88元；
简单计算年化收益率为：515.88/6600=7.82%
很显然，税前收入越高，年化收益率越高。
有伙伴在后台质疑说，年入百万的客户，还会在意这点收益以及储蓄结果吗？
其实，这问题，怎么说呢。
既然是好事，咱们就别先去假设！
手上如果有这样的客户，先去报个喜！终归没错。
