9月22日，中央财经大学绿色金融国际研究院2024年会期间，中央财经大学绿色金融国际研究院联合水滴公司发布《互联网保险行业ESG白皮书》，针对互联网保险行业ESG实践进行专项研究。
中财大绿金院副院长施懿宸教授解读《互联网保险行业ESG白皮书》
（一）研究背景介绍
环境，社会和公司治理（Environmental，Social and Governance，ESG）是三个基于价值的评估因素，即业务和投资活动对环境的影响、对社会的影响，以及公司治理是否完善等。保险行业作为风险管理者、风险承受者与主要投资者，能够通过调配保险资金、调动社会资源等方式，帮助社会将关注重点从狭隘的短期利益转移到建立绿色、公平和普惠经济上来。
2022年6月，原中国银保监会发布的《银行业保险业绿色金融指引》中多次提及ESG概念，进一步调控与引导了银行业和保险业金融机构在绿色可持续领域的自律自评举措。由此可见，ESG作为防范环境与气候变化相关风险、践行社会责任理念的重要工具，可为保险公司推动国家产业低碳转型、实现自身高质量发展提供框架和路径参照。
随着ESG理念逐步被纳入风险评估流程中，保险行业也将面临更多ESG领域的发展机遇和风险。近年来，互联网蓬勃发展、金融科技深入创新、利好政策不断出台，整体市场趋势的发展向好，使得保险科技的创新成为近几年中国保险业发展的大趋势之一。但由于目前市场上的研究主要针对传统保险行业的ESG发展与机遇，缺少针对新型互联网保险行业科技转型和可持续发展的专项研究，中财大绿金院联合水滴公司开展互联网保险行业ESG研究，聚焦互联网保险行业特性，以社会责任及ESG信息披露为切入点，参考中国保险行业协会发布的《保险科技“十四五”发展规划》，对保险科技与ESG的联结进行重点研究。
本报告由中央财经大学绿色金融国际研究院撰写，水滴公司从主题选择、框架构思等方面给予协助，提供内部ESG管理及实践相关素材支撑本次研究。在此特别鸣谢水滴公司创始人兼CEO沈鹏对本报告的支持。
（二）研究意义
本报告历经近一年的深入研究和精心编纂，通过系统性地梳理和提炼互联网保险行业ESG发展的关键要素和实质性议题，总结保险行业ESG综合表现与各维度表现，并挑选互联网保险行业代表性案例进行深入挖掘，全面呈现互联网保险行业ESG实践与发展的现状。在现状分析的基础上，本报告识别出互联网保险机构ESG发展的机遇与挑战，并从宏观、中观、微观层面提出建议，以期为互联网保险机构在推动ESG发展方面提供参考，助力互联网保险行业的可持续发展。
（三）报告主要内容
作为传统保险行业与互联网行业的衍生产物，互联网保险业务以数字化、线上化的运作方式，打破了传统时间与空间壁垒，实现了保险业务的高效发展与多样化产品创新。
我国互联网保险行业自2011年以来经历了从开始的迅速扩张、到中期监管治理、再到近期的良性发展三个阶段，互联网保险机构的经营模式和管理架构经历了快速的迭代和升级。在全球可持续发展和国家双碳战略目标背景下，各利益相关方对互联网保险行业的非财务表现提出了更高的要求，促使互联网保险机构自身出现转型需求。
本报告从社会责任及ESG信息披露出发，基于国内外ESG和互联网保险业务的政策体系，整理国内互联网保险行业的ESG表现，开展以下研究：
一是明确ESG发展背景和对互联网保险业的重要意义。梳理境内外ESG信息披露和投资引导方面的政策体系与发展，总结ESG对互联网保险业在宏观政策、行业转型和企业发展层面的重要意义。
二是探讨互联网保险业ESG发展的关键因素。从互联网保险业发展概况入手，分析互联网保险业ESG发展的五大关键因素；整合国际层面已经形成的互联网行业与保险行业的实质性议题，对互联网保险行业的ESG实质性议题进行归纳总结。
三是分析互联网保险业ESG实践与表现。构建ESG评价体系，评价A股保险行业上市公司的ESG整体与各维度表现；选取全球领先的中外综合保险集团、国内具有示范效应的互联网保险公司作为典例，为国内保险机构在ESG数字化转型、差异化保险业务板块提供实践参考。
四是研究互联网保险机构ESG发展的机遇与挑战。从整体政策导向、年轻一代互联网原住民群体、市场需求以及全方位综合保障服务四方面确定发展机遇；识别出行业监管政策有待健全、信息安全议题风险、行业内通行ESG评价标准待建立及复合型人才亟待补充和培养四项发展挑战。
五是针对互联网保险机构ESG实践作建议与展望。在宏观层面，推动ESG政策体系建设，探索ESG风险评估工具；在中观层面，借鉴国际经验、统合中国文化及行业特色构建ESG评价体系，健全信息披露管理机制，推进跨界合作；在微观层面，提升技术风险防范能力，推动产品创新与服务升级，自上而下完善ESG组织架构建设，完善人才培养与ESG文化建设。
（一）中央财经大学绿色金融国际研究院
中央财经大学绿色金融国际研究院ESG团队成立于2018年8月，在“两山”理论的引领下，以推动研究成果落地为己任，以ESG和碳达峰、碳中和为抓手，致力于ESG和可持续发展体系标准化研究。
目前，ESG团队积极服务于中央和地方政府各部门、金融监管机构，多项标准、政策研究、建议和内参被采纳；服务于各类金融机构，合作开展绿色金融、ESG产品开发、环境压力测试等工作；与UNDP、UNEP、UNPRI等联合国组织，世行、亚行、欧投行、GIZ等多边和双边机构，牛津、斯坦福等知名高校，能源基金会、彭博基金会、保尔森基金会、WWF、NRDC、CPI、CBI等组织展开了广泛的国际合作。
（二）水滴公司
水滴公司（Waterdrop Inc.）创立于2016年，以“用互联网科技助推广大人民群众有保可医，保障亿万家庭”为使命，致力于为用户提供健康保障解决方案。
公司打造了领先的普惠型健康保险平台——水滴保，个人大病求助互联网服务平台——水滴筹，每年为百万大病患者提供保障。公司推出翼帆医药等业务，积极探索和加强与医疗服务伙伴的合作，着力于为广大用户提供更广泛的健康医疗服务。
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