一点也不开玩笑，马上就年底了，对于高收入群体，打开“个人所得税”APP可能是一件比较痛苦的事情。
我去年就补缴了十几万的个税，特别难过。
还好对于个人是有一些可以抵扣个税的项目的，2025年个税专项扣除项目如下：
个人养老金和税优产品适合税率至少10%或以上的人，相当于低收入人群不适合。如果需要明年抵扣税费，就务必12月31日前投保才行。
每人每年，最多缴纳个人养老金额度上限为12000元。税优健康险2400元。12000元的个人养老金，加2400元的税优健康险，每年可获得14400元免税收入。
第一、个人养老金
财联社12月10日电，财联社记者获悉，银行已收到通知，将于12月中旬召开全面实施个人养老金制度视频会，相关领导和监管部门代表将出席会议并讲话。
快速、深度的老龄化社会，社保只能兜底，社保+商业保险才能确保有品质的养老生活，国家现在也是非常鼓励大家去买个人养老金。
收入越高，适用的税率越高，同样的保费可以退税也就越多，那么对于同样的产品，真实的收益率就越高。目前全国地区只有试点的30多个城市可以销售！
税率查询路径：个人所得税APP-办&查-收入纳税明细-查询-收入纳税明细详情-查看税款计算
如果个人税率低于10%，那么买这类产品就没太大意义了。
第二、税优健康险
我们直接看列表，对于年收入大于96万的个人，交2400保费直接节约个税1080，太猛了。全国都可以买，可以给自己也可以为家人投保。
我强调一下，这两类产品都是建议税率在10%以上的人群配置，尤其是税率在20%以上的人群，强烈建议。
注意时间点：2024年12月底前投保，2025年3月~6月办理退税。
第三、产品分析
比较推荐的个养产品有：中英人寿福临门两全保险A款（互联网）
比较推荐的税优健康险有：中荷互联网岁岁享2.0护理保险、太平洋健康蓝医保（终身防癌医疗险）、人保健康人人保中端医疗保险。
1、我们看中荷岁岁享2.0，税优护理险虽然名为护理险，其实是储蓄类保险，等同于增额终身寿，只是多了一个护理的赔付而已。产品本身的收益其实很一般，它需要加入税前抵扣的节税额才能展示出其综合收益的优势。
如果是最高的税率，那么缴保费2400元每年，光退税就每年1080元了，你想想这个收益率有多恐怖。
在十年期缴费的情况下：
10%税率下，最高Irr2.64%；
20%税率下，最高Irr4.75%;
25%税率下，最高Irr5.90%；
30%税率下，最高Irr7.12%；
35%税率下，最高Irr8.42%；
45%税率下，最高Irr11.35%；
因为缴费才退税，不缴费就不退税了，所以缴费的时间越长，收益率就越高，当然风险就是自己的收入能不能保持住这么高的税率足够的时间。
所以怎么选择缴费时间，是个玄学，要看自己对自己收入的预期，这里以30岁男性，每年收入102万以上，每年缴费2400元，缴费5年，计算一下收益率：
我们发现在第五年的时候收益率最高，内部收益率（复利）达到了12.86%！
哪怕在第十年，依然可以内部收益率到7.32%，牛不牛？
如果两口子一起上，是不是很客观？
2、太平洋健康终身防癌税优医疗险
这是一款税优防癌医疗险，0-70岁可保，终身保证续保，0免赔，在125家内地指定高水平医院普通部治疗的赔付100%，扩展上海质子重离子医院的治疗，其它二三级公立普通部治疗的赔付90%。
它的健康告知非常友好，对于四高（高血压、糖尿病、高血脂、高尿酸血症）、心脑血管等疾病人群仍可投保，而这些人群通常是没办法投保百万医疗险保险的。
3、中英人寿福临门两全保险A款（互联网）
税延个人养老金不一定是养老年金，两全保险、快返年金、增额终身寿险都可以，可以是分红险，也可以是固定利率的产品，非常灵活。
这款18-59岁可投，可选择1/3/5/10/15/20年交。保单期限上可选择保障10年/20年，也可以选择保障至55（女）/60岁（男），到期一次性领取满期金。投保后专享中英VIP增值服务，涵盖预约挂号、健康测评、健康咨询与SOS紧急救援服务。
我个人强烈推荐这款。我们以50岁男性，缴费5年，每年1.2万，保险期间选择20年，收入分别按照102万和36万计算：
我们发现即使对于36万的收入，缴费的五年，每年可以退税3000元（才交了1.2万），到70岁的时候可以实现内部收益率3.67%，整整20年。
对于年收入102万以上的个人来说，那就太恐怖了，到70岁的时候，复利5.3%。
同样的道理，缴费期越长，收益率越高。
4、阳光人寿颐享阳光年金保险
保证20年领取，领取终身，趸交最低1.2万保费，期交最低6000元保费，最长20年缴费，最高59岁可投。
第四、抵扣个税的具体步骤
买了个人养老金之后，可以通过以下步骤进行个税抵扣：
抵扣流程
1.开通个人养老金账户：
在符合规定的商业银行或金融行业平台开通个人养老金账户，并完成相关实名认证。
2.缴费并获取缴费凭证：
向个人养老金账户缴费，并妥善保管好缴费凭证，这是后续抵扣个税的重要依据。
3.登录个税APP进行申报：
打开“个人所得税”APP，选择“办税”后，进入“专项附加扣除填报”或“综合所得年度汇算”页面。
在相应的栏目中，选择“个人养老金扣除信息管理”，然后点击“添加”。
填入个人养老金账户信息，并上传缴费凭证。
4.确认并提交申报：
核对信息无误后，确认并提交申报。系统将根据您填报的信息，自动计算可抵扣的个税金额。
抵扣额度
每年最高抵扣额度：12000元。
抵扣时间：个人养老金资金账户可以选择按月、分次或按年度缴费，但抵扣个税是在年度汇算清缴时进行。
税优健康保险是一种可以在计算个人所得税时予以税前扣除的保险产品。买了税优保险后，您可以通过以下步骤进行报税：
报税流程
1.获取税优识别码：
在完成投保后，您会收到一份电子保单，保单上会载明税优识别码。这个识别码是抵扣个税的凭据。
2.登录个税APP进行年度汇算申报：
打开“个人所得税”APP，选择“办税”后进入“综合所得年度汇算”。
在每年3-6月个税汇算清缴期，进入填报页面后，确认个人信息的准确性，专项附加扣除是否有遗漏等，然后进入税优健康险信息填报页面。
3.填写商业健康险信息：
在“其他扣除项目”类别中，找到“商业健康险”，选择“新增”，并填入税优识别码和相关保单信息。
4.提交申报：
确认信息无误后，提交申报。通过这个流程，您可以将购买的税优健康险的保费支出作为税前扣除，从而减少应纳税所得额，享受税收优惠。
抵扣方式
按月抵扣：每月上限200元。
按年抵扣：每年上限2400元。
总体上说，个人税率越高，节税越多，也能补充养老和保障健康，可谓是一举多得，对于税率在10%以上的群体，值得考虑。
最最后强调一下，各位大哥大姐大叔大婶们，一定要在12月份找我购买，过分十二月份就不行了。
保险咨询，可以添加微信：18121238915。
