在泰国经营企业，每月做账不仅是法律规定，更是保障企业稳健发展的重要环节。作为专业服务商，知猫深知很多企业在整理做账资料时会遇到各种问题。为了让您的财务管理更高效、合规，我们特意整理了一份清晰的做账资料清单，让您轻松应对月度报税，省心无忧！
踩到“坑”有多贵？
●未按时申报增值税，最高罚款20,000泰铢。
●未能提供完整票据，导致多缴企业所得税，可能高达实际税额的50%！
但是通过准确露出以下这些细节，企业可以有效避免税务风险，并通过完善票据和记录提升审计通过率。
企业每月做账所需资料汇总表
每月做账所需资料详解
一、收入单据：收入越清晰账目越省心！
1️⃣销项发票
●这是企业销售商品或服务时开具给客户的发票，包含销售金额和增值税税额。
●注意：确保发票内容与实际销售一致，避免税务部门核查时出现差异。
2️⃣电商平台销售单
●每个平台后台的销售记录，包括销售额、平台服务费等明细。
●建议：定期下载销售记录并核对，尤其是参加促销活动期间的订单数据。
Shopee 平台销售数据查看路径
1.登录 Shopee Seller Center。
2.导航至 "Data" 或 "Reports" 菜单。
3.点击 "Order Report" 或 "Finance Summary"，选择需要的日期范围。
4.下载对应的 Excel 报表。
lazada 平台销售数据查看路径
1.登录 Lazada Seller Center。
2.前往 "Business Advisor"，选择 "Finance" 或 "Income Statement"。
3.下载详细的对账单（Settlement Statement）。
tiktok shop 平台销售数据查看路径
1.登录 TikTok Seller Center。
2.点击 "Finance" 菜单，选择 "Settlement Details" 或 "Order Summary"。
3.下载订单报告。
3️⃣银行流水
●企业账户的每笔交易记录，用于核对收入与发票是否匹配。
●数据点：银行流水与销项发票的金额要一一对应，避免漏报收入。
二、成本票据：合理避税的基础！
1️⃣进货发票
●从供应商处采购商品或服务时的发票，包括采购金额与增值税税额。
●提醒：发票抬头必须是公司名称，否则可能被税务部门拒绝作为成本扣除依据。
2️⃣进口关税与运输费用单据
●如果涉及进出口业务，这些单据能证明成本支出，避免重复纳税。
3️⃣外包服务费用单据
●例如咨询费、外包劳务费等，用于计算可扣除的业务相关费用。
三、费用票据：细化记录经营成本！
1️⃣日常经营费用
●包括租金、水电费、办公用品等的发票。
●技巧：确保开具的发票抬头正确，同时详细记录用途。
2️⃣差旅费用
●员工差旅产生的交通费、住宿费、餐饮费等，需要提供票据和报销申请单。
3️⃣广告与营销费用
●比如电商推广、社交媒体广告投放费用单据。
●建议：将推广费用按渠道分类，便于统计和优化。
四、工资表：薪酬支出也要合规！
1️⃣员工工资单
包括员工的工资金额、代扣个人所得税和社保金额。
2️⃣社保和公积金缴纳记录
企业为员工缴纳的社保和公积金需按规定记录并保留单据。
3️⃣个税代扣代缴记录
企业为员工代扣代缴个人所得税的记录，需按税务局要求提交。
五、其他单据：小细节决定大成败！
1️⃣出入库单
对于有存货的公司，详细记录商品出入库信息，用于期末盘点与核算。
2️⃣借款单
内部或外部借款的记录，包括借款金额、用途及还款计划。
3️⃣报关单
涉及进口业务的公司需保留详细的报关单作为税务依据。
4️⃣社保和税费缴纳单据
包括增值税、企业所得税等的缴税记录，用于税务稽核。
所需资料常见问题及解决方法
1️⃣缺少完整票据
票据的正确细节
1️⃣收入票据（销项发票、电商销售单、银行流水）
🔹发票抬头：必须是企业注册名称，不能有错字或缩写。
🔹税号：发票上需清楚显示企业的税号。
🔹交易日期：发票日期需与实际交易时间相符。
●金额明细：
🔹含税金额、税额（VAT）需分别列出。
🔹若为免税项目，需标注免税依据。
●电子票据保存：电商平台（如 Shopee、Lazada、TikTok）后台下载的销售单应包含平台佣金、物流费用、销售额等清晰明细。
●对账单据一致性：与客户的订单记录和银行流水金额核对一致。
2️⃣成本票据（进货发票、费用发票等）
🔹发票抬头和税号：必须与公司名一致，确保供应商开具的发票正确。
🔹品类清晰：发票需列明购买的具体商品或服务类型。
●费用分类：
🔹固定成本：如租金、设备采购。
🔹变动成本：如货物采购、生产材料。
●特殊费用票据：
🔹进口产品需附上报关单和关税单据。
🔹如果涉及跨境交易，需有支付凭证和发票。
2️⃣银行流水未匹配
银行流水的细节要求
●流水记录需包含：
🔹企业名称：账户名称需与公司注册信息一致。
🔹交易时间：确保收入和支出记录对应实际交易日期。
🔹金额：流水记录的金额需与销项发票、成本票据金额一致。
●备注信息：
🔹收款：标注来源（如订单号或客户名称）。
🔹付款：标注用途（如采购费用或员工薪资）。
🔹跨境收款：如涉及外币支付，需提供银行提供的外汇结算凭证。
●常见问题解决：
🔹若流水与发票金额不符，需提供合同或补充说明，解释差额来源（如货到付款的延迟金额）。
🔹确保所有现金交易的记录能与银行流水或手动单据匹配。
3️⃣工资表不规范
工资表的细节要求
●工资单需包含：
🔹员工信息：全名、身份证号、工号。
🔹支付金额：基本工资、奖金、补贴等需分别列出。
🔹扣缴明细：
社保缴纳金额：企业和员工部分分别列明。
个税扣缴金额：按泰国税法的分级税率准确扣缴。
🔹日期：支付时间需与公司发放工资时间一致。
🔹员工签字：工资单上需附员工签字，证明核对无误。
●社保和个税记录需包含：
🔹社保缴费凭证：显示企业为员工缴纳的社会保险金额。
🔹个税扣缴凭证：显示企业代扣代缴的个人所得税金额。
🔹年度汇总表：全年薪资和缴税汇总记录，便于年审和报税。
4️⃣忽略小额费用，累积下来可能造成税务压力
日常零散费用票据的细节
●原始单据保存：即使是小额的餐饮、交通等费用，也需保存发票或收据。
●电子单据整理：建议将电子收据分门别类存储，便于年底归纳。
●与业务相关性：确保费用与企业日常经营直接相关，否则可能无法税前扣除。
轻松应对做账压力，找知猫就对了！从整理单据到申报报税，知猫为您提供一站式服务，让企业做账不再“踩坑”。
