上海证券交易所上市公司募集资金规则理解一本通
各上市公司：
为不断推进落实“开门办监管”理念，便利上市公司查阅及理解适用募集资金相关规则，我们编写了《上海证券交易所募集资金规则理解一本通》（以下简称一本通），对实践中咨询较多、疑难复杂、监管共性问题作出回应和解答。
一、主要内容
本期一本通主题为募集资金相关规则解读，内容包括五个部分：第一部分是主要规则体系，通过表格的形式展示募集资金事项涉及到的所有法律、行政法规、证监会规章、规范性文件及交易所自律监管规则等各个层级的规则，帮助上市公司划定规则检索范围。第二部分是规则理解导览图，通过将信息披露流程图像化的方式，展现规则适用“全景图”，指明规则适用“链条”和“关键节点”，帮助上市公司建立理解规则适用的逻辑框架。第三部分是实践中的常见问题，针对实践中咨询较多、疑难复杂、监管共性问题作出解答，打通规则理解和适用的“最后一步”。第四部分是典型案例，选取部分违规案例，供上市公司学习参考，避免“重蹈覆辙”。第五部分是规则摘编，将各个层级的规则条文按照上市公司使用规则的习惯和顺序重新编排，作为思维导图未提及内容的补充。
二、使用需注意事项
一本通是帮助上市公司理解和适用规则的辅助性材料，不能代替正式规则，如一本通内容存在不明晰、缺失或与正式规则不一致的，各上市公司需以正式规则相关表述为准。
三、后续安排
后续，我们将继续积累监管实践中遇到的规则适用疑难复杂问题，持续编写，更新“一本通”并向上市公司发布。
上市公司管理一部、二部、科创板公司管理部
二〇二四年十一月十九日
我用夸克网盘分享了「附件：上海证券交易所上市公司募集资金规则理解一本通.pdf」，点击链接即可保存。打开「夸克APP」在线查看，支持多种文档格式转换。
链接：https://pan.quark.cn/s/c5501e57ba72
