公司顶层股权架构案例解析!(附:合伙人股权分配)

财富   2024-10-11 07:38   广东  

公司顶层架构设计,需要从公司战略、管理效率和法律规定这三方面出发,保证始终以战略为导向,永远关注效率,确保实质大于形式。以下推文通过介绍真实的企业案例,对比股权结构梳理前后的变化,激发设计顶层架构落地的灵感。
01
该企业现状及原有股权架构


本案例公司从自主研发到生产制造销售是全产业链打通。投资人主要为老板、老板娘及老板娘弟弟、弟媳。


经过二十多年的发展公司涉及产业较多,名下公司也较多,个体户达到100多个门店,大多数是以四个人的个人名义进行投资,初步形成集团化运作。


但是在资金、税收、管理以及公司长久发展方面,未能完全梳理清晰和考虑周全,存在一定的税务风险和法律风险


1、家族之间在同一个公司占有股份,老板娘弟弟、弟媳股份都是代持老板和老板娘股份,并且公司是实业项目、主要产业,这时如果产生的利润需要分红时,会产生大量的个人所得税,即使当前不分红,形成大量的未分配利润,在后期股权变更过程中也会产生大量的个人所得税或者股东借款的税务风险。


2、未来家族继承股权转让,非常复杂繁琐,股权不清晰,不利于公司扩张发展,目前大小公司加上个体户100多个,未来所有产业传承给下一代股权代持风险比较高,转让手续较繁琐。


3、融资通道无法打通,内部资金调配税务风险较大,目前各家子公司,分公司,个体户,直接给老板分红,老板再根据经营需要给分子公司投资、增资、借款等,所有资金全部是由老板和老板娘个人卡交易,银行流水非常大,各个公司挂账全部是老板和老板娘个人,在资金出现短缺的时候,无法通过公司进行外部融资。


4、公司成立快二十多年,所有股权全部集中在老板和老板娘及家族名下,无法激励高管绑定公司核心人才,公司老板还考虑未来走资本市场,现在投资人跟老板谈投资的时候,会关注公司的产品,关注老板的情怀,关注公司的发展,也一定会关注公司的股权架构合不合理,如果是看到比较差的股权架构,股权全部是夫妻二个人持股,他们是肯定不会投资的。



02
梳理并调整后的股权架构


本案例通过与公司的董事长、老板娘、家族股东、财务总监反复沟通复盘,共同探讨之后,进行股权重新梳理改造辅导形成方案-新的公司股权架构图。股权架构变革后的带来诸多变化:


1.老板王氏家族之间产权清晰,有利于家族财富传承。


2.未来王氏家族的投资可以自由组合,即可独立投资,又可合资,合资时股份比例可以自由协商。


3.王氏家族的投资收益可以沉淀在宁波投资控股公司,不用分配回个人,从而避免交纳个人所得税。


4.后期公司间股权交易操作方便,公司的买卖或股权的变更,均可以在控股公司之下做操作,所得收益不用交纳个人所得税。


5.股权变更后,由于公司相互独立,各家公司可以各自向融资贷款,并且可以合并融资贷款。进一步增强各家公司的融资能力,融资时也便于相互担保。


6.企业在发展一段时间后,为了吸纳家庭企业以外的成员加入公司核心层,家族之外的股东需要参股,那么这种情况下也更容易加入进来,家庭控股公司保持绝对控股,拿出一部分股份给新进入的股东,操作容易,股权清晰。

附:合伙人股权分配!

股权问题,比其他问题,更有可能扼杀一家新公司,甚至会在公司设立之前就使其戛然而止。所以,对公司而言,确定股权如何分配,是非常意义的一件事情,首先需要弄明白三个问题:一、谁应该作为创始人?二、创始人的身价如何确定?三、创始人股权该如何分配?以下推文用9张图教你如何进行中国合伙人股权分配。

1


谁应该作为创始人?


2


创始人的身价如何确定?



3

创始人股权该如何分配?



常见的股权问题?


1、究竟什么是股权?

2、股权该如何分配,哪些人可以获得股份?常见的分配陷阱有哪些?

3、好朋友一起创业,如何书写出资协议才能不伤感情,不起纠纷?

4、家族企业应该如何规划企业股权结构,使企业有序经营?

5、如何通过股权激励平衡新老员工,解决元老退出难题、引进外部优秀人才?

6、股权激励该从哪些方面入手?公司内部股权激励三原则“上策为买、中策为借、下策为送”如何平衡?

7、如何利用商业计划书轻松融资?如何提升公司估值3-8倍后,吸引投资人、上下游渠道商加入?

8、如何通过股权去打市场,通过股权去做连锁?

9、有人投资你企业、股权怎么划分,如何选择股东10大标准?

10、引进外部投资股权被稀释的同时如何保持对公司的控制权?

11、如何将分错的股份收回来?如何制定股东进退机制?

12、公司创始人与投资人对赌协议20种方法如何应用?

13、企业不断发展壮大,走向集团化的过程中,进行增资扩股应注意哪些问题?如何通过股权做横向并购与纵向并购加速企业发展走向上市?

来源:资本录 搏实投研整理

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