一文说透！个人养老金这个更像是打着养老旗号的金融产品，你会入手吗？
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2024-12-14 18:30
湖北
试点两年多后，个人养老金制度将在全国范围内实施。人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、金融监管总局、中国证监会日前印发《关于全面实施个人养老金制度的通知》明确，自2024年12月15日起，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，均可以参加个人养老金制度。税收优惠政策的实施范围从36个先行城市（地区）同步扩大到全国。相关新闻一经发布，立刻成为社会关注和讨论的焦点。某头部视频平台专门在相关热搜下面做出“你打算存个人养老金吗”的调查，结果显示，60%的人选择不打算存，17%的网友选择观望，已经存了和打算存的网友均占9%，另有5%的网友持有其他观点。那么，个人养老金到底是个什么产物？作用几何？让我们一探究竟。1991年-2020年，打好制度基础。国家有关部委出台相关制度，要求建立与基本养老保险、企业补充养老保险和职工个人储蓄性养老保险相结合的制度，在上海市、福建省（含厦门市）和苏州工业园区实施个人税收递延型商业养老保险试点。构建多层次养老保险体系，推动养老保险第三支柱发展。2021年，正式公布概念。国务院新闻办举行就业和社会保障情况新闻发布会，透露已形成了初步的个人养老金制度思路，以账户制为基础，个人自愿参加，国家财政从税收上给予支持。
2022年-2024年，正式启动实施。4月明确参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。11月发布《个人养老金实施办法》，并公布36个先行城市或地区开始实施个人养老金制度。在实施过程中政府不断优化政策，如扩大税收优惠政策的覆盖范围和力度，增强个人养老金账户的灵活性，完善监管体系等，以促进个人养老金制度的健康发展。
在笔者看来，实施个人养老金制度是箭在弦上不得不发。一方面，形势比人强。社科院发布的《中国养老金精算报告2019-2050》中提到，2035年的时候，我们的养老金就会耗尽累计结余。虽然国家出台了一系列工作举措来保障养老金制度的平稳运行，比如从2017年开始，选择部分中央企业和部分省份试点，统一划转国有企业股权的10%充实社保基金，弥补因实施视同缴费年限政策形成的企业职工基本养老保险基金缺口。但是，在提升资金数量的同时，我国的人口老龄化的速度和规模也在加剧，这导致传统的养老金体系面临巨大压力。出台个人养老金的全面实施，是将风险和责任分散的一种现实举措，有助于构建更加健全的养老保障体系，提高整个社会的养老保障能力。
另一方面，确实取得了一定的经验成果。据人社部数据显示，截至2024年6月底，已有超过6000万人参加了个人养老金制度，相比2023年一季度末的3038万人，实现了近翻倍的增长。截至2024年12月10日，个人养老金产品目录扩容至857款产品，涵盖了储蓄产品、基金类产品、保险类产品和理财类产品等多种类型。这几组数据反映出社会对于个人养老金制度的认可和需求。同时，在试点探索过程中，个人养老金制度的运行总体平稳，让政府提振了全面实施的信心。
个人养老金与金融行业密切相关。根据《通知》说明，在现有理财产品、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品的基础上，将国债纳入个人养老金产品范围。将特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品目录，推动更多养老理财产品纳入个人养老金产品范围。这显示出其金融属性的广泛性和多样性。同时，个人养老金制度的运营管理，促进了金融机构的发展，国家鼓励金融机构研究开发符合长期养老需求的个人养老储蓄、中低波动型或绝对收益策略基金产品等金融产品，合理确定个人养老储蓄的期限和利率。 鼓励金融机构在与参加人协商一致的情况下，探索开展默认投资服务。依法合规、风险可控前提下，商业银行应当与理财公司、保险公司、基金公司、基金销售机构等机构加强合作，支持其开展个人养老金业务。参加人在商业银行通过个人养老金资金账户线上购买商业养老保险产品的，取消“录音录像”。这些举措，都是变相放宽金融业务尺度，以个人养老金为杠杆，撬动金融产品这个大市场，进一步增加金融产品的流通性，提振金融活力。说的更直白一点，在经济下行的大环境下，在年轻人消费意愿和能力不强的大形势下，国家将促进消费的目光转移到了有经济实力的中老年人群众当中，通过这一方式，实现养老、金融、消费“三驾马车”联动发展。
个人养老金制度在逐步完善的过程中，也存在一定的优势和问题。在好处方面，可以享受税收优惠政策，按每年1.2万元的限额予以税前扣除，这有助于减轻税负并实现资金的保值增值。能够减免部分理财产品的费率，根据金融监管总局和证监会发布的相关管理办法，个人养老金理财产品的管理费和托管费在商业可持续基础上享有50%的费率优惠，同时豁免认(申)购费等销售费用。但是在弊端方面，提取不够灵活，养老金通常只能在退休后提取，提前支取需满足特定条件，否则可能面临罚金或税收惩罚。部分人群对此信心不足，比如网络上有声音，表示对未来是否会延长交满年限存在质疑。尽管有多种投资选择，但由于市场波动风险和信息不对称问题，普通人可能缺乏投资经验，容易受到不良产品或机构的影响。以及收益未必能跑赢通胀等问题。对于是否值得买这个问题，笔者个人认为，个人养老金设置的这个门槛相对较高，毕竟不是所有中老年人每个月都能有1000元的“闲钱”用于投资。同时在前文也点明了政府更为关注的群体。因此，在个人看来，税前收入偏高或年龄偏大的人，缴纳个人养老金可能更加合适。对于税前收入中等的人群，可以适当的观望，以稳中求进的总基调应对交纳和投资，适时进场。对于税前收入达不到税收起征点，以及年轻人，个人感觉可以再等等，因为平时本来不用交税，但在交纳个人养老金后提取反而要按照3%来征税，只出不进导致收益反而降低，还需要考虑到长时间无法取出影响生活的问题。因此，在个人看来，个人养老金的普适性仍有提升空间，特别是在当前延迟退休的大背景下。在这里要着重声明：个人的建议只是参考，具体是否交纳因人而异，自主选择。当前，我国步入了深度老龄化社会阶段。养老问题已成为关乎社会稳定、民生福祉的重大议题。从延迟退休到个人养老金制度全面实施，反映出的是国家对于应对人口老龄化的重视和完善养老保障体系的考量与探索，但是，对于紧迫的形式来说，这些举措是有力补充但是还不能完全解决问题，养老保障是一个复杂的社会工程，任重而道远，需要多元设计，多点发力，多措并举，多方收益。要加快完善养老服务政策制度设计，明确新时代中国特色养老服务体系建设的基本思路、总体目标、任务举措、标准形式，加快推进形成养老服务法治体系，加强如城乡特困老年人供养服务制度等专项政策支撑。要加快完善养老服务保障体系，统筹规划自上而下的全覆盖养老服务网络，完善居家养老、社区养老、机构养老等养老服务形态，完善医养康养结合机制。要加快完善养老服务监督管理体系，相关部门要切实履行养老服务监管的责任，加强对养老机构的常态化监管，深入研判养老服务新业态新场景带来的新问题新挑战，建立健全重大事故隐患排查判定和督导整改机制。要加快完善养老服务社会参与体系，把发展养老服务与加强基层治理体系和治理能力建设结合起来，强化资源统筹能力，充分调动各方面资源力量，发挥基层老年协会和其他老年社会团体的自我管理、自我服务作用，创新时间储蓄等公益慈善服务方式，建设覆盖广泛、数量庞大的为老志愿者队伍。综上所述，个人养老金制度是应对老龄化和完善养老保障的一项重要举措，经过了历史和现实的检验，但在下一步的发展中也需要全社会的共同参与和支持。同时，养老保障工作不是一蹴而就，需要探索更多元更有效的措施，实现全社会“老有所依，老有所养”。
作者：归舟
来源：北辰遴选
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