一、BVI年度反洗钱申报（AML/CFT Return）概述
根据英属维京群岛金融服务委员会（FSC）要求，某几类持牌机构包括保险公司、投资服务提供商以及获准投资管理人（Approved Investment Manager）等，每年必须于3月31日之前通过线上平台提交AML/CFT 申报。此举旨在加强对金融机构反洗钱及反恐怖融资措施的监督，确保这些机构遵守符合标准的合规水平与透明度。未按要求完整申报或者逾期申报，会产生相应的罚金以及监管部分进一步的询问。
随着申报截止日的临近，本文旨在为您提供一个简易指南，帮助您了解申报重点以及最新要求。
二、申报内容要点
BVI年度反洗钱申报总共分为8各部分，每个部分有若干问题， 监管机构意图了解企业治理，记录保存，风险概况，风险检测，地理因素，可疑交易报告等若干反洗钱合规事项，以期了解相关实体的反洗钱合规状态：
治理（Governance）：
申报需详细描述机构的治理结构，包括董事会和高级管理层是否了解本实体需应对的风险，反洗钱相关法律法规以及如何确保AML/CFT政策的实施与执行。
记录保存（Record Keeping）：
除了保持所有交易和尽职调查的详细记录外，还需确保所有合规培训的记录可用于审计和监管审查。记录应包扩交易，客户资料等记录，确保在合规和法律要求下，这些记录能够迅速地被检索和分析。
风险概况（Risk Profile）：
风险概况的评估覆盖了一系列关键领域，包括但不限于所提供的产品与服务的性质、使用的销售渠道、客户基础的风险敞口、与政治显要人物（PEP）的关联度，以及与国际制裁相关的风险。对于识别为高风险的领域，实体必须实施加强的尽职调查流程和持续的监控措施，以确保能够有效地管理和降低这些风险。此外，实体应定期重新评估其风险概况，以确保反洗钱和反恐怖融资策略与当前的风险环境保持一致，从而保障机构的合规性和业务的可持续性。
风险监测（Risk Monitoring）：
风险监测作为系统的第三道防线，风险监测不仅负责确保反洗钱守则的全面实施，还需要对第三方介绍的客户进行审查，以确保其符合法规要求。具体来说，风险监测包括但不限于抽查第三方介绍的客户是否满足法规和反洗钱守则的要求，以及定期审查第三方提供的相关资料。通过建立有效的风险监测机制，机构可以及时识别潜在的风险和可疑交易，并采取必要的措施应对和防范这些风险，从而确保其合规性和稳健性。
地理因素（Geographic Exposure）：
在分析地理风险时，应特别注意那些被国际监管机构认定为高风险或不透明的国家和地区。定期评估国际制裁名单和警告，确保企业不与那些存在高风险的国家或地区的实体进行交易。
可疑交易报告（SARs）：
实体需对2023年的可疑交易进行总结，如有可疑交易发生，应将调查过程，调查结果以及向监管报告的记录进行总结，并在本次申报中如实填写。
瑞致达建议
此次申报是通过监管机构官网平台在线完成。申报实体需要预留充足时间熟悉要求，收集和填报相关信息，确保申报中所填写的信息准确且符合实际情况。所有需要申报的持牌机构务必在3月31日之前完成申报，避免逾期递交产生的处罚。英属维京群岛金融服务委员会（FSC）官网提供了申报相关的指导文件供您参考，如您需要更全面的专业解答或协助请及时联系瑞致达客户经理。
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