随着美国国会正在加快通过《2023年伊朗-C国能源制裁法案》，以及欧盟和英国、加拿大等G7国家正在酝酿涉伊朗最新制裁活动，对我从事与伊朗的双边贸易部分企业产生负面影响可能会逐步显现。
一、美国
1、美国对伊朗原油为代表的能源领域制裁
一、溯源
2016年伊核协议实施后，伊朗原油出口量一度恢复至250万桶/日以上。2018年上半年，C 国进口伊朗原油达到每月67.5万桶，占伊朗原油出口的26%。另外C 国石油、C 国石化在伊朗开发北阿扎德甘、MIS、雅达瓦兰油田三个项目，日产量共计约20万桶/日。
2018年5月，美国特朗普政府单方面退出伊核协议并制裁伊朗原油出口，威胁要让伊朗出口原油量“清零”，2018年11至2019年5月，美国短暂豁免C 国，日本，印度，土耳其等8个国家继续进口伊朗原油。之后，伊朗原油供应国际市场能力大幅削弱。
2021年，拜登政府上台后放松对伊朗出口原油的限制。美联社2021年3月11日报道，从1月以来伊朗平均每天生产240万桶石油，出口不到其中一半的产量。尤其俄乌冲突导致欧洲能源供应减少1000万桶石油，“欧佩克+”又连续减产的背景下，美西方为了避免石油价格失控更加迫切缓和对伊制裁。
涉伊朗原油的二级制裁
美国在对伊朗进行原油制裁的同时，限制C国在内的其他国家的实体或个人与目标方进行金融和贸易往来，并对违反规定的第三国实体或个人施加处罚的制裁行为。除没收，罚款和诉讼参与“不透明”交易/运输伊朗原油的外国船只所在的实体或个人。
1）公海非法扣船事件
2019年5月后，包括欧佩克组织的外界认为少量的伊朗石油通过“不透明方式”流入国际市场，维持在40-70万桶规模。据称包括美国私募公司橡树资本在内注册在各国的数十艘私人油轮参与“不透明”活动。特朗普政府为了保证伊朗原油出清零直接促成了美西方在公海频繁查扣油轮活动，该政策在拜登任内也得以维持。2023年4月，美军查扣了前往C国的“苏伊士拉詹号油轮”，声称查扣98万桶违反美国制裁禁运的伊朗原油。稍早前，另一艘深渊号油轮查获，据称查扣52万桶伊朗原油。
2）滥用反恐金融监管措施
2019年，美国政府将伊朗伊斯兰革命卫队纳入“外国恐怖组织清单”，随即千方百计试图切断该组织的融资能力。并将矛头直指在伊朗开展经贸往来的C国企业和个人。美国司法部表示，C 国石油是伊斯兰革命卫队的幌子公司。美国司法部查获了逾1.08亿美元，称C国石油天然气股份有限公司试图通过美国金融机构的账户洗钱。在美国哥伦比亚特区地方法院审理的一起案件中，美国司法部还指控一名C国女子王少云(Shaoyun Wang)和一名阿曼男子马哈茂德·拉希德·阿穆尔·阿尔·哈比西逃避伊朗制裁，并涉嫌洗钱，这些罪名与向C国政府拥有的炼油厂贩运和出售伊朗石油有关。
二、最新动向
2024年4月15日报道，美国众议院当天以“压倒性多数”通过了一项旨在阻止C国购买伊朗石油的法案。该法案由纽约籍共和党众议员迈克·劳勒在2023年发起，扩大了对伊朗的二级制裁，寻求将C国金融机构与受制裁的伊朗银行之间处理购买石油和石油产品的所有交易都包括在内。该法案要求每年确定C国金融机构是否从事涉及制裁的行为。实际上，借此机会打击C伊双边贸易并干预C国货币国际化势头。
前景：参议院和白宫预计会较短时间内通过。尽管参议院的版本还不得而知但内容预计相差无几，即该法案要求总统定期确定是否有任何C 国金融机构参与从伊朗购买石油或石油产品。美国金融机构不得在此类C 国金融机构开立或维持某些账户。
负面影响：
1、C国金融机构对伊朗能源业务成本增加并可能导致金融机构面临直接制裁法律，因为伊朗客户可以通过曾用名，假名等信息伪造对美国制裁进行规避。与伊朗能源业直接或者间接关联的金融活动存在被美国找茬的风险。参考，美国对朝鲜实施制裁后，澳门惠业银行和丹东银行受到相关事件严重冲击影响。
2、C国金融机构面临外籍人士的司法滥诉。最典型的是以色列公民因受（伊朗）支持的哈马斯组织和吉哈德组织2007-2008年袭击事件向美国法院起诉，以有哈马斯和吉哈德组织成员有在C国银行存取过钱财为由提起巨额诉讼。美国法院2015年1月终审判决支持以色列公民。
2、美国对伊朗无人机和弹道导弹制裁
2.1、美国对伊朗无人机制二级制裁
美国财政部外国资产控制办公室在2023年9月对伊朗、C国 、俄罗斯和土耳其境内与伊朗无人机有关的七名个人和四家实体实施了制裁。其中包括：总部位于C国的Shen Zhen一家公司 被视为供应商与在C国两家企业合作，促进航空级产品的供应、雷达高度计系统、全球卫星定位 和 VHF 天线、传感器以及其他可能在伊朗应用无人机的硬件。此外，C国Gui lin一家企业被视为供应商向伊朗销售飞机刹车盘。 销售和运输了数千个价值超过 100 万美元的航空航天零部件 。
美国财政部外国资产控制办公室在2023年10月对伊朗、C国 、委内瑞拉与伊朗无人机有关的十一名个人和家家实体实施了制裁。其中包括：总部位于C国的Hongkong的两家企业和三名经营者参与两用循环器、放大器、电感器和其他电子元件帮助提升伊朗无人机产业。
2.2、最新动向
2024年4月18日（北京时间4月19日）美国财政部最新制裁的目标包括伊朗 16 名个人和两家支持伊朗无人机生产的公司。以及为伊朗国营钢铁生产商 胡齐斯坦钢铁厂提供材料的五家公司也受到制裁。
目前还不清楚这轮最新制裁是否有波及到这些伊朗企业的C国采购商或者合作伙伴。
二、美国以外的西方国家或组织
1）欧盟
从2011年起，欧盟针对伊朗实施了制裁制度。此后，限制措施每年更新一次，最后一次延长至 2025 年 4 月 13 日。在伊朗对俄罗斯出售无人机被应用于俄乌冲突后，欧盟理事会在2023年7月25日 通过的(CFSP) 2023/1532决议对伊朗相关企业和个人采取了多次制裁措施包括贸易限制、旅行禁令和资产冻结。其中制裁第一条就明确提出：禁止直接或间接向任何自然人或合法实体出售、供应、转让或出口可能有助于伊朗制造无人驾驶飞行器（UAV）能力的货物和技术，无论是否源自欧盟。目前针对以色列和伊朗相互袭击事件，欧盟扩大对伊朗相关制裁的措施非常有限。其中包括：以色列政府和欧盟亲美派推动欧盟将伊朗伊斯兰革命卫队列入恐怖组织。但相关新制裁内容影响非常有限。埃格蒙特研究所的斯文·比斯科普表示，欧盟加强制裁对伊朗几乎没有什么作用：伊朗现在几乎完全与西方隔绝。因此，欧盟对伊朗实施新一轮制裁的可能性微乎其微。
2）英国
英国政府在声明中说，英国对伊朗7名个人和6家实体实施制裁。此次制裁是与美国协调的一揽子措施，旨在进一步加大对伊朗无人机和导弹行业关键参与者的制裁，并“限制伊朗破坏地区稳定的能力”。制裁措施包括对相关个人实施旅行禁令及资产冻结，对相关实体实施资产冻结。
3) 澳大利亚
联邦反对党加入呼吁澳大利亚采取与盟友美国类似立场的行列，将伊斯兰革命卫队为恐怖组织。但是澳大利亚专家纷纷表示，近期澳大利亚将不会列伊斯兰革命卫队为恐怖组织。
包括G7意大利会议期间，尽管美方一再放风表示将会和盟友协调一致，但实际上除了英国在制裁伊朗上比较积极外，目前大部分西方国家对伊朗追加制裁持观望态度，可能等待以色列4月19日凌晨袭击伊朗境内目标后，伊朗后续反应。
如果伊朗暂停对以色列本土的回击可能对欧盟以及加拿大，澳大利亚等西方政府来说可以顺坡下驴，与美国英国立场保持一定距离，未必需要采取进一步制裁伊朗的措施。
事实上，加拿大，澳大利亚等国在2023年下半年以来已经采取过多轮制裁，在巴以冲突蔓延到伊朗和以色列冲突这趟浑水中，对这些国家来说参与的兴趣确实有限。不过这些国家追加制裁伊朗与否，对C国企业与伊朗企业合作影响并不显著，破坏我对伊朗经贸合作的依然是主要对手：美国。
