2025年内部审计工作12个优化重点、改进策略、实施要点
董事长在集团审计年度会议上表示，当前，国内外经济形式错综复杂，行业竞争日益激烈，集团发展面临诸多不确定性因素，内部审计部门肩负为集团发展保驾护航的重要责任，其重要性愈发凸显。董事长明确要求，内部审计同仁们要恪尽职守、不忘使命、敢于审计、善于审计，全面、深入、有效地履行监督职责，堵上监督漏洞、排除风险敞口，不断揭露问题，持续督促整改，进而促进集团防范重大风险，促进集团持续降本提效，促进集团长期稳健发展！
结合集团发展实际情况，按照董事长的指示要求，我们明确了2025年内部审计工作12个优化重点、改进策略、实施要点。
一、完善审计制度，夯实审计依据和质量基础
成立内部审计制度修订小组，明确职责分工和时间节点。 加强与集团内部各部门的沟通协调，确保制度的可行性和有效性。 组织内部审计人员进行制度培训，提高他们对新制度的理解和执行力。
二、以“人才培养”为抓手，打造专业的审计团队
与外部培训机构合作，开展有针对性的培训课程和讲座。 设立绩效考核指标体系，定期对审计人员进行考核和评价。 根据考核结果，对表现优秀的人员进行奖励和晋升，对表现不佳的人员进行辅导、改进、淘汰。
附：2025年审计/内控课程计划
三、力推信息化建设，提升审计效率与准确性
尽早与信息技术部门对接，共同推进审计信息系统的建设落地。 定期对审计信息系统进行维护和升级，确保稳定性和可靠性。 加强审计人员的信息安全意识培训，提高信息安全防范能力。
四、做好风险识别与评估，提前预警潜在风险
定期组织风险评估活动，对集团的业务进行全面评估。 建立风险数据库，对识别出的风险进行分类和归档。 加强与集团内部各部门的沟通协调，共同应对潜在风险。
五、做好审计项目计划编制与执行，确保审计工作的有序进行
优化审计项目管理制度，细化项目管理的流程和要求。 审计负责人定期对审计项目进展情况进行跟踪和评估，及时提出意见、建议。 加强审计人员的团队协作和沟通，确保审计工作的顺利进行。
六、重视审计报告编制，切实推动问题整改
建立审计报告编制和审核制度，确保报告的质量和准确性。 加强与集团内部各部门的沟通协调，共同推动问题整改工作。 定期对整改情况进行总结和分析，发现问题及时改进和优化。
七、做好跨部门协作与沟通，形成审计合力
制定跨部门协作计划，明确协作目标和任务。 加强与各部门的沟通协调，确保协作计划的顺利实施。 定期对协作情况进行总结和评估，发现问题及时改进和优化。
八、加强审计质量控制，持续提升审计结果的客观性和准确性
制定质量控制计划和目标，明确质量控制的重点和难点。 定期对审计质量进行检查和评估，发现问题及时整改和改进。 加强审计人员之家的沟通交流，共同推动质量控制工作的落实。
九、注重审计创新与发展，持续探索新的审计方法和模式
建立审计创新研究机制，鼓励审计人员积极参与创新活动。 加强与外部机构的合作与交流，学习借鉴先进的审计方法和理念。 定期对创新成果进行总结和评估，发现问题及时改进和优化。
十、加强审计文化建设，营造良好的审计氛围
开展审计精神主题教育活动，引导审计人员树立正确的价值观和职业观。 设立审计文化宣传栏和展示区，展示审计工作的成果和亮点，增强审计人员的荣誉感和归属感、提升全员审计认知度。 举办审计文化座谈会、交流会等活动，促进集团审计氛围积极向上。
十一、注重审计成果运用，推动集团发展
制定审计成果运用计划和方案，明确成果运用的目标和任务。 加强与集团内部各部门的沟通协调，共同推动审计成果的运用工作。 定期对审计成果的运用情况进行跟踪和评估，发现问题及时改进和优化。
十二、审计工作常态化改进与优化，不断提升审计效能
制定持续改进与优化的计划和方案，明确改进的目标和任务。 加强与审计人员和被审计单位的沟通交流，共同推动持续改进工作。 定期对改进情况进行跟踪和评估，发现问题及时整改和优化，确保审计工作的持续改进和提升。
