法律服务产品，具有紧贴市场需求、专业性与创新性强、可复制、易推广等优点，能够有效帮助律所和律师团队扩展市场、发展创新业务。法律服务产品化是律师行业专业化发展的新趋势，至正通过法律服务产品大赛，推出更多精准、优质的法律服务产品，为客户带来创新、高效和优质的服务体验。
快消品企业反舞弊调查专项法律服务
快消品企业员工舞弊，是指快消品企业的管理人员或员工利用自己职务上或工作中的便利条件，违背对企业的忠实义务，为自己或利益关系人谋取私利的行为统称。
在商业世界的宏大画卷中，每一个企业都是一幅精心绘制的作品。而在这个世界中，舞弊行为就像破坏画布的举动。它不仅损害了企业的完美形象，还可能对企业的稳健发展造成深远的影响。
《2021年度中国企业员工舞弊犯罪司法裁判
大数据报告》
(2022-2023年度因疫情和裁判文书网
案例上传减少等原因不做分析)
2021年，全国舞弊案件查处2245例、涉案人员2459名、总案值达到48亿元、平均案值228万元；
其中，职务侵占罪的案件数量最多，共计1517件；挪用资金罪的涉及金额最高，达到28.06亿元；
2459名涉案人员的平均年龄为37.86岁，其中31岁至40岁的中青年人数最多，占比将近50%；
涉案人员的平均入职年限为3年10个月，入职年限4年以内的涉案人员占比高达66.67%。
灵魂之问？
您的企业是否有雇员存在舞弊行为？
您是否关注到了雇员的舞弊行为？
您是否清楚舞弊行为对企业的危害？
您是否对雇员的舞弊行为进行了有效地应对？
您是否有足够的制度和程序来保护企业声誉？
舞弊行为对企业的危害
快消品企业反舞弊现状
瑞幸咖啡在2019年至2020年期间存在虚增收入、夸大门店销售数据等财务舞弊行为。
元气森林营销中心原负责人叶礼诚，涉嫌重大贪腐等经济犯罪，近日已被警方依法刑事拘留。
2022年处理违法犯罪案件6起，7名前员工被解除劳动关系，其中4人涉嫌违法犯罪已被司法机关追究刑事责任；3家业务相关方5人涉嫌违法犯罪已被司法机关追究刑事责任。
服务内容
识别潜在舞弊风险，通过深入收集 和分析证据，全面评估组织状况，以确保及时发现并应对舞弊行为。调查过程保持客观公正，遵守法律程序，严格保密。
对企业内易发生舞弊的部门和岗位，通过数据分析与行为模式识别，评估风险等级。报告列出高风险部门及岗位，提出监控与防范措施，以降低潜在损失和风险。
案件检索报告
通过检索相关案例，分析舞弊手段、法律责任和处罚措施。总结案件特点和趋势，为企业提供参考，防范类似舞弊事件发生。
法律政策检索报告
梳理企业所处行业相关反舞弊法律法规，重点关注法律法规变化及影响，为企业制定反舞弊策略、完善内控体系提供参考。
明确反舞弊政策和目标，建立举报机制，制作培训教育计划，实施风险评估和监控，定期审查和更新。体系强调预防、发现和应对舞弊行为，维护企业廉洁文化。
应急处置机制
发现舞弊行为立即启动应急响应，成立专项小组，隔离涉案人员，保护现场和证据，开展内部调查，配合执法机关，及时公告处理进展。机制确保快速、有效应对，减轻损失。
民事索赔与刑事控告
发现舞弊行为后，收集证据，评估损失，依法提起民事诉讼追索赔偿。同时，若涉嫌刑事犯罪，向执法机关控告，协助调查取证，追究刑事责任，维护企业权益，打击舞弊行为。
涉案股东转股及员工离职谈判
与涉案股东协商股转事宜，确保合规；与涉案员工谈判离职安排，保障双方权益。谈判中需明确责任、赔偿及保密义务，达成书面协议，防止风险扩散。
和解程序
与涉案方协商和解，达成赔偿、纠正措施和合规承诺。程序包括双方沟通、律师参与、协议签署等环节，确保和解合法有效。旨在快速解决问题，恢复企业正常运营。
解读反舞弊法规，分享案例和应对策略。通过讲座，提高员工法律意识，识别舞弊风险。通过解答员工疑问，指导应对舞弊行为，加强企业廉洁文化建设。
处理方式
经过调查公司作出终局性结论且不对举报人进行任何处理
经过调查没有被举报行为
按照公司规章制度和程序处理
违反公司规章制度尚不构成解除劳动关系
违反劳动合同约定
违反竞业禁止协议
违反保密协议
违反其他规章制度
刑事控告
没有达到立案标准追溯
有证据证明有犯罪事实
可能构成刑事犯罪
造成公司经济损失
损失系被调查人的行为造成
根据法律或约定需要由被调查人赔偿
某纯服装品牌西北分公司发展部经理张某某非公受贿案例
案情概述
某纯服装品牌西北分公司发展部经理张某某利用掌握公司发展战略的信息优势，在公司门店选址过程中，提前将目标店铺信息透露给外部人员，外部人员采取先行租赁后加价转租给公司的方式导致公司拓店成本增加的损失，后将差额部分行贿给张某某。
公司在发现异常情况后，迅速成立联合调查组进行深入调查。经过细致的调查和取证工作，成功挽回了损失，并对张某某进行了处理。
处理方式
成立联合调查组：由公司副总、财务负责人与李龙律师团队组成，共同负责调查工作。
整理涉案信息：收集公司年度发展计划、租赁合同、审批流程记录、付款记录等信息，证明拓店过程存在异常。
取证工作：前往涉案门店现场进行取证，与商场运营部门了解门店洽谈过程，证明门店租赁过程中存在抢租问题。
法律意见书：律师根据相关证据材料和掌握情况撰写法律意见书，为公司的处理提供专业意见参考。
谈话与展示调查结果：联合调查组与张某某进行谈话，展示相关调查结果，形成谈话笔录。
处理与通报：张某某与公司签订协议，同意协调第三方与商场解除租赁合同，以正常价格与公司重新签订合同并退还所收款项。公司内部对张某某的舞弊行为进行通报并警示。
加强内部控制：完善公司发展决策的管理与保密制度，制定关键岗位保密协议，规范业务流程，开展反舞弊培训，增强员工廉洁意识。
实现效果
通过对张某某舞弊行为的有效处理，某纯服装品牌西北分公司不仅挽回了经济损失,还在内部形成了警示效果，有效防止了类似事件的发生。此外公司在处理过程中完善了发展决策管理与保密制度，规范了业务流程，对于企业的稳健发展和风险防范具有重要意义。
加某某(中国)饮料有限公司区域经理李某虚假报销案例
案情概述
加某某（中国）饮料有限公司的区域经理李某在任职三年期间，通过虚构行程、提交虚假发票等方式，累计报销了70余万元的交通和食宿费用，给公司造成了重大损失。公司接到员工举报后，立即成立联合调查组进行深入调查。经过充分调查和取证，成功追回损失并对李某进行了处理。
处理方式
成立联合调查组：由公司内控部门与李龙律师团队组成，确保调查的公正性和专业性。
整理和统计报销票据：对李某过去提交的报销票据进行详细整理和统计，为后续调查提供基础数据。
与举报人及非核心人员接触：了解案情，形成谈话笔录，确保信息来源的可靠性。
核实交易真实性：派出工作组前往发票出具方经营场所，对交易真实性进行核实，并提取部分票据到税务机关核验票据真实性。
谈话与展示调查结果：联合调查组与李某进行谈话，展示相关调查结果，形成谈话笔录。
法律意见书：外部律师根据所掌握的证据及相关情况出具法律意见书，为公司的处理提供依据。
处理与通报：李某退还虚报的差旅费用，公司根据法律意见书对李某作出辞退决定，并在内部进行通报处理。
完善内部控制：公司加强差旅费报销审批流程，采取电子化验票、消费留痕等方式进行内部控制，防止类似事件再次发生。
实现效果
通过充分调查和形成的证据，李某承认了虚构行程、提供虚假票据骗取差旅费用的事实，并对公司的辞退决定表示认可。加某某公司成功挽回了经济损失，并在内部形成了警示效果，有效防止了其他员工的舞弊行为。此外，公司在处理过程中完善了内部控制机制，提升了企业风险防范能力。
陕西至正律师事务所高级合伙人,前警察，西北政法大学兼职教授， 陕西省律协企业合规专业委员会委员， 律所刑事合规专业委员会主任。
陕西至正律师事务所合伙人,前检察官，西安市临潼区人民法院特邀调解员，律所行政法专业委员会主任。
陕西至正律师事务所专职律师，刑事合规专业委员会副主任。
王雨馨 律师
陕西至正律师事务所专职律师，劳动法专业委员会副主任。
吕树艳 实习律师
陕西至正律师事务所实习律师，律所刑事合规委员会成员，派出所长期工作经验。
往期回顾
- MCN机构全流程合规法律服务 | 法律服务产品大赛作品展（三）
