2025年开始，渐进式延迟退休即将落地，人们的延迟退休时间从最临近退休的人员延长一个月开始。对于较年轻的人员，延迟的退休时间长一些，最长可以达到三年。

不过，以上只是“表像”。我们的退休制度，将开启“弹性、自愿”的原则。参保人根据自己的需要可以弹性提前最多三年退休，和用人单位协商一致也可以弹性延后三年退休。最早的退休年龄，不早于现在的退休年龄。

对于以上这样的弹性灵活的退休方式，很多人想了解，这种情况下延迟退休能够有多大的养老金提升呢？让我们算一算，延迟退休一个月和延迟退休一年，养老金会相差多大？

首先假设一个基本前提，一位女性灵活就业人员原本是55周岁退休，养老保险个人账户有5万元，延迟退休期间，要继续缴纳养老保险。

参加养老保险产生的养老金，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。具体计算公式参考如下：

①基础养老金。大多数灵活就业人员都是按照最低档次缴费的，平均缴费指数是0.6左右。缴费15年零一个月，缴费年限即为15.0833年。

按照计算公式，基础养老金则为12.067%的社平工资。社平工资全国各地相差很大，像去年是6401元至12183元。假设按照比较适中的数值7500元计算，基础养老金结果为905元。

②个人账户养老金，等于养老保险个人账户余额÷退休年龄确定的计发月数。

如果是55周岁零一个月退休，计发月数实际上是按照56周岁的来计算，即164个月。

延迟退休一个月，会多计算一个月的利息，同时还多计算一个月的养老保险缴费。假设记账利率是2.4%，每推迟一个月利息为100元。

7500元社平工资，60%档次为4500元，缴费一个月，个人账户多积累360元。

最终计算为50,460元除以164，308元。

基础养老金和个人账户养老金相加，每月养老金为1213元。

如果是按照原本正常的50周岁退休，基础养老金是900元，个人账户养老金则是294元，计每月养老金1194元。延迟退休一个月，养老金增加19元，一年能够多领228元。

如果是延迟退休一整年呢？还是按照上面的养老金计算公式，基础养老金结果为960元，个人账户养老金为339元，合计基本养老金是1299元，每月养老金增加105元，一年多领1260元。

可能有些人还在想，如果按照养老金增加的话，养老金也会额外提升一些。若是按照山东省的2024年养老金调整方案，增加的钱数是55.4元。

实际上，退休以后养老金水平高，缴费年限长，在每年的养老金调整的时候，增加的钱数也会越来越多，原本的养老金差距也会越来越大。

所以说，在以上相对较低的养老金水平情况下，延迟退休一个月和延迟退休一年，养老金能相差86元左右。

如果为了老年以后有一份充分的养老金，而不是只领最低水平的养老金，对于年轻人来说，延迟退休继续缴费，还是有一定必要性的。