课程背景：
2024年年度监管工作会议明确指出要求各商业银行尤其是中小商业银行加大不良资产处置力度，防止信用风险集中反弹。随后2024年4月16日国家金管总局发布《关于落实<中国银保监会办公厅关于引导金融资产管理公司聚焦主业积极参与中小金融机构改革化险的指导意见>有关事项的通知》（金办便函〔2024〕474号），对落实2022年“62号文”提出了明确的要求，扩大批量转让、结构化转让方式适用范围的同时强调了不良资产处置合法合规性的要求。
同时，资产处置领域违约违规、大案要案频发的情形下，不良资产处置的合法合规性显得尤为重要，2018年“4号文”、2022年“62号文”、财政部“87号文”、五级分类新规等一系列文件的出台，剑指不良资产处置的合法合规性，例如2023年全年监管处罚中五级分类准确性的处罚相比2022年增加了一倍，商业银行不良资产处置的合规性亟待提升。
在新规、新法实施的背景下，本次课程旨在提升商业银行不良资产处置的综合能力，尤其是在不良资产处置的合法合规性、批量转让与估值、自主清收与谈判、新法律司法解释应用方面的能力建设，努力打造一支专业化的清收团队。本次培训结合监管新规的要求、新《公司法》、《民法典合同通则的解释》，通过大量清收案例和实务的讲解，全面提高资产保全人员、法律事务人员、风险管理人员、律师的业务素质和风险处置能力，兼具理论性与实践性，贴近商业银行的实际工作。
授课群体：
中高层风险管理人员、内控合规管理人员、法律事务管理人员、信贷审批人员、资产保全人员、客户经理等。
1
往期课程精彩回顾
2
课程大纲
第一部分，不良资产处置中的合法，合规性要求
一、不良资产处置领域的监管处罚分析及案件风险防控要求
1、2020—2023年涉及不良资产处置的监管处罚分析
2、因不良资产处置引发的案件风险分析
二、不良资产处置监管政策分析及风险防范
1、 “62号文”、“474号文”、财政部“87号文”等对批量转让的合规性要求
2、《金融资产风险分类管理办法》、财政部87号文、2018年“4号文”等对贷款重组的合规性要求
3、2017年财政部《呆账核销管理办法》对呆账核销的合规性要求
4、以物抵债中的合规风险及新法律法规对以物抵债的效力影响
5、清收保全人员的尽职免责要求
第二部分，不良贷款批量转让业务全流程解析
导论：监管新规对不良资产转让产生的影响
1、不良资产处置方式确定的前提----资本成本与风险成本
2、资产市场与监管政策变化对中小银行批量转让的影响
一、不良贷款批量转让流程与政策导向
1、转让逻辑：为什么选择批量转让
2、转让资产的选择：优先与审慎
3、批量转让的基本流程
4、解读《关于引导金融资产管理公司聚焦主业积极参与中小金融机构改革化险的指导意见》（62号文）
5、不良资产证券化的优与劣
二、如何强化与资产管理公司的合作
1、了解资产公司的需求
2、谈判与定价
3、内部尽调的方式和方法—找亮点
三、不良资产估值的三个维度
1、债权本身
2、债务企业
3、有效资产
四、不良资产批量转让估值考虑的因素
1、现金回收预测方向
2、影响估值的主要因素
3、处置时间预测
4、不良资产估值中常见的问题及解决方法
五、评估方法的估值过程及范例解析
1、比较法（示例详解）
2、收益法（示例详细）
3、成本法
4、假设开发法
六、非抵押查封物的分配顺序及估值
1、关于执行程序中普通债权的分配规则
2、关于“执转破”程序的说明
3、执行中的权利救济
第三部分，以物抵债与抵债资产处置
一、以物抵债专用概念
1、抵债金额 2、抵债资产净值 3、相关税费
4、抵债资产取得日
二、抵债资产的账务与税收处理
1、财务处理
2、税收处理
三、以物抵债相关法律规定及适用
1、民事诉讼法及其解释
2、关于执行和解若干问题的规定
3、最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定
4、民法典合同编通则解释
四、抵债方式及注意事项（协议抵债与裁定抵债）
（一）抵债方式
1、协议抵债
2、裁定抵债
（二）记账的条件--产权变动
1、协议抵债的不动产产权、权利变动日
2、裁定抵债的不动产产权、权利变动日
3、抵债动产产权变动日
五、抵债资产的取得
（一）抵债的条件
（二）抵债资产的选择
1、可接受的抵债资产
2、审慎接受的抵债资产
3、不接受的抵债资产
（三）抵债金额的合理确定
1、协议抵债的金额确定
2、裁定抵债的金额确定
六、抵债资产处置
1、风险资产占用、跌价准备及收益计算
2、处置方式及处置路径
3、防范抵债资产存在的权利瑕疵
4、抵债资产持有、保管的尽职管理
5、抵债资产处置中的税费
6、抵债资产的处置：如何寻找买家？自行拍卖的适用规则。
讲师简介：
陈老师：商业银行信贷风险控制实战讲师历任省级行法律合规部副总经理、法律清收部总经理、特殊资产管理部总经理。
☆市中级人民法院人民陪审员
☆市仲裁委金融仲裁员
☆省银协自律维权委员会委员
☆培训课程定制专家
☆服务银行机构超百家
☆信贷风险、法律风险、合规管理、案件防控、不良处置培训专家
☆16年法律、合规、资产保全从业经验，11年培训经验
