图片来源：中金公司
2024年10月26日，中金公司公告称收到中国证监会《行政处罚事先告知书》，因在为思尔芯科创板IPO提供保荐服务过程中未勤勉尽责，中国证监会拟对中金公司责令改正，给予警告，没收保荐业务收入200万元，并处以600万元罚款。同时，对赵善军、陈立人给予警告，并分别处以150万元罚款。中金公司表示诚恳接受处罚，并将以案为鉴，强化全面整改。
经证监会查明，中金公司在为思尔芯提供科创板IPO保荐服务期间，未能勤勉尽责。其出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载，包括未对硬件设备生产情况和软件销售情况进行审慎核查，客户走访和资金流水核查程序执行不到位，未对关联方借款利息计提事项进行审慎核查等问题。
中国证监会认为，中金公司在保荐思尔芯IPO过程中违反了《证券法》第十条第二款的规定，构成《证券法》第一百八十二条所述的违法行为。对此，中金公司思尔芯项目的保荐代表人赵善军和陈立人是直接负责的主管人员。
事件起源于思尔芯公司申请科创板上市。2021年8月24日，上交所受理了思尔芯的上市申请，但在后续的现场检查中，证监会发现思尔芯涉嫌虚增收入等违法违规事项。思尔芯在《招股说明书》中编造了重大虚假内容，2020年虚增营业收入和利润总额，分别占当年度营业收入的11.55%和利润总额的118.48%。
在发现问题后，思尔芯撤回了IPO申请，但证监会对其欺诈发行行为进行了立案调查和审理。2022年7月27日，上交所决定终止对思尔芯的审核。调查结果显示，思尔芯的欺诈行为包括提前确认收入、少计期间费用等，这些行为违反了相关会计准则和证券法规定。
思尔芯及其相关责任人已被处以高额罚款，总额达到1650万元。上交所也对思尔芯采取了纪律处分，5年内不接受其提交的发行上市申请文件。
公开信息显示，思尔芯自 2004 年设立上海总部以来始终专注于集成电路 EDA 领域。作为国内首家数字 EDA 供应商，公司业务已覆盖架构设计、软件仿真、硬件仿真、原型验证、数字调试、EDA 云等工具及服务。
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