净利润近2亿！IPO即将登陆创业板！

财富 2024-09-29 06:18 安徽

中融商学【注册制下企业IPO及并购重组实务培训班】报名中，详情点击👉@所有人，第69期10月26-27日深圳开课

2024年9月26日，重庆新铝时代科技股份有限公司（“新铝时代”）披露招股意向书，启动创业板IPO招股工作，《首次公开发行股票并在创业板上市初步询价及推介公告》显示：

重庆新铝时代科技股份有限公司（“新铝时代”）主要从事新能源汽车电池系统铝合金零部件的研发、生产和销售，拥有铝合金材料研发、产品设计、先进生产工艺以及规模化生产的完整业务体系。公司主要产品为电池盒箱体，是新能源汽车动力电池系统的关键组成部分。

报告期内，公司主营业务收入的构成情况如下：

报告期内，公司电池盒箱体收入占公司主营业务收入的比例分别为83.18%、86.39%和92.81%，是公司主营业务收入的主要来源，电池盒箱体在下游新能源汽车行业的应用如下：

报告期内，发行人主要收入来源于与比亚迪的合作，发行人来自比亚迪的营业收入占比分别为70.42%、78.87%和80.46%，因此发行人对比亚迪构成重大依赖。

报告期内，发行人对前五名客户的销售情况如下：

控股股东、实际控制人

发行人控股股东为何峰，实际控制人为何峰、何妤，其为父女关系。截至本招股意向书签署日，何峰直接持有公司44.9246%的股份，何妤通过润峰铝间接控制发行人601.00万股股份的表决权，占发行人总股本的8.3564%；同时，何峰的配偶、何妤的母亲胡国萍为其一致行动人，其直接持有公司2.2803%的股份。何峰、何妤及其一致行动人胡国萍通过直接及间接方式控制公司合计55.5613%股份的表决权。

主要财务数据和财务指标

报告期内，公司经营活动净现金流分别为-9,087.10万元、-80,283.21万元和-94,829.15万元，净流出规模整体呈上升趋势。报告期内，公司经营活动产生的现金流量为负，且2022年经营活动现金流净流出金额增长较快，发行人解释主要系公司将应收债权凭证“迪链”及票据用于保理或贴现获取的现金流于筹资活动现金流入列示，导致经营性活动现金流入减少所致。

经公司初步测算，公司预计2024年1-9月实现营业收入约130,000万元至140,000万元，同比变动约-6.09%至1.14%；其中主营业务收入约123,000万元至133,000万元，同比变动约4.73%至13.25%；预计实现归属于母公司股东的净利润约15,700万元至16,300万元，同比变动约2.12%至6.03%；预计实现扣除非经常损益后归属于母公司股东的净利润约15,600万元至16,200万元，同比变动约1.64%至5.55%。

与同行业上市公司收入方面的比较情况

从收入规模来看，公司较其他同行业上市公司存在一定差距，主要是业务结构差异所致。与同行业公司相比，公司专注于电池盒箱体等新能源汽车铝合金零部件业务，电池盒箱体为公司主要收入来源；而华域汽车、凌云股份、敏实集团等上市公司均系传统汽车零部件供应商，业务范围广泛，整体规模相对较大。

发行人与同行业可比公司研发相关指标对比情况如下：

报告期内，公司主要产品电池盒箱体的产能、产量、销量、产能利用率及产销率情况具体如下：

募集资金用途

本次发行募集资金扣除发行费用后，拟投资于以下项目：

深圳证券交易所上市审核委员会2023年第75次审议会议于2023年9月22日召开，重庆新铝时代科技股份有限公司（首发）获通过。

上市委会议现场问询的主要问题

1.对比亚迪重大依赖问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人主要产品为电池盒箱体，向比亚迪销售收入分别为21,490.70万元、43,539.34万元、112,101.13万元，占营业收入比重分别为64.80%、70.42%、78.87%。2022年比亚迪内部事业部门电池盒箱体产量约为35万套左右，占比亚迪2022年电池盒箱体采购份额约18%。

请发行人：结合合作背景、新客户拓展、比亚迪自产电池盒箱体情况，说明向比亚迪销售占比持续增长的原因及合理性，是否存在重大不确定性风险，进而影响发行人持续经营能力。同时，请保荐人发表明确意见。

2.毛利率问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人电池盒箱体毛利率分别为15.09%、20.83%、30.28%，高于同行业可比公司。发行人与主要客户签订的长期供货框架协议约定产品供货价格上限条款。

请发行人：结合上游原材料价格波动、下游客户需求、产品供货价格上限条款、同行业可比公司情况，说明电池盒箱体毛利率持续增长，且2022年增长幅度较大的原因及合理性。同时，请保荐人发表明确意见。

需进一步落实事项

请发行人：说明电池盒箱体毛利率持续增长，且2022年增长幅度较大的原因及合理性。同时，请保荐人、申报会计师发表明确意见。(综合来源：深交所、公司公告，投行业务资讯整理)

【免责声明】本公众平台发布的内容（包括文字、图片、影音等素材）部分来源于网络，转载内容不代表本平台观点，如涉及版权争议需要交涉，请直接联系原作者。如有侵犯您的权益或版权请及时告知我们，本平台客服查核属实后，将第一时间删除消息，不承担任何法律责任。热烈欢迎朋友们关注、转发、收藏本微信平台消息。

注册制下企业IPO上市及并购重组实务操作研修班

10月26-27日深圳（点击图片查看课程）

IPO上市实务

专注企业IPO上市，提供企业上市及投融资实务培训，为企业快速进入资本市场提供智库支持。

最新文章

神速！IPO终止刚满月，即重启！

12月21-22日苏州 | 注册制下企业IPO上市及并购重组实务操作研修班

1天7家IPO完成辅导备案！

从零到IPO：不可错过的32个成长里程碑

净利1.3亿，主板被否改道北交所！

12月21-22日苏州 | 注册制下企业IPO上市及并购重组实务操作研修班

企业进行估值的常用方法 ! (建议收藏）

IPO 资本规划：企业上市征程中的战略蓝图

刚刚！审核通过！千亿级新券商将诞生

12月21-22日苏州 | 注册制下企业IPO上市及并购重组实务操作研修班

上交所：并购重组、再融资简易程序案例选编

准备上市的企业，财务规范要做到什么程度？

最新！IPO排队名单（截至2024.12.16）

12月21-22日苏州 | 注册制下企业IPO上市及并购重组实务操作研修班

并购重组，资本运作实操导图

上市公司并购重组的交易方案要点！

2600亿巨头再冲IPO！650亿打工女皇领衔…

12月21-22日苏州 | 注册制下企业IPO上市及并购重组实务操作研修班

46个员工年入超4亿，母婴供出一个IPO！

IPO案例：成本核算合规性！在产品不参与直接人工、制造费用分配的原因及合规性

惊呆！净利润2.6亿，IPO未受理就撤回，北交所也不行？

12月21-22日苏州 | 注册制下企业IPO上市及并购重组实务操作研修班

企业并购中资产剥离的发展脉络与常见方式

结构化主体、表外业务、资产管理业务区别和差异核查

震惊！上市公司财务造假，财务总监被判13年！欺诈发行证券罪、骗购外汇罪……

9天！再刷IPO快速注册新纪录！

12月21-22日苏州 | 注册制下企业IPO上市及并购重组实务操作研修班

IPO案例：财务内控不规范情况及整改有效性及其他财务问题

并购大爆发，A股的风向变了？

12月21-22日苏州 | 注册制下企业IPO上市及并购重组实务操作培训班

1家通过审核！“科八条”后首家未盈利企业过会

净利润6000万！“小巨人”北交所IPO

北交所IPO案例：财务内控不规范情况及整改有效性及其他财务问题

融了8轮，苏州又将跑出一个明星IPO

12月21-22日苏州 | 注册制下企业IPO上市及并购重组实务操作培训班

年内最后一批IPO现场检查名单公布！近三年现场检查发现哪些重点问题？被抽中企业现状如何？

上市公司终止年利润4亿控股子公司分拆上市！

新公司法“六类连带责任”：股东、实控人、董监高、股权转受人、关联公司、分立公司

8家IPO辅导验收！

12月21-22日苏州 | 注册制下企业IPO上市及并购重组实务操作培训班

重磅发布！《上海市支持上市公司并购重组行动方案（2025—2027年）》

并购重组审核13个关注重点！

罕见！少计利润252万，拟被罚560万!

12月21-22日苏州 | 注册制下企业IPO上市及并购重组实务操作培训班

并购重组会计规则全解析

昔日曾冲刺IPO的独角兽公司，破产了！

最新IPO排队名单（截至2024.12.08）

12月21-22日苏州 | 注册制下企业IPO上市及并购重组实务操作培训班

2024年第三批IPO现场检查！

又一国家级“小巨人”，主板IPO通过注册！

分类

时事

民生

政务

教育

文化

科技

财富

体娱

健康

情感

旅行

百科

职场

楼市

企业

乐活

学术

汽车

时尚

创业

美食

幽默

美体

文摘

原创标签

时事社会财经军事教育体育科技汽车科学房产搞笑综艺明星音乐动漫游戏时尚健康旅游美食生活摄影宠物职场育儿情感小说曲艺文化历史三农文学娱乐电影视频图片新闻宗教电视剧纪录片广告创意壁纸头像心灵鸡汤星座命理教育培训艺术文化金融财经健康医疗美妆时尚餐饮美食母婴育儿社会新闻工业农业时事政治星座占卜幽默笑话独立短篇连载作品文化历史科技互联网

发布位置

广东北京山东江苏河南浙江山西福建河北上海四川陕西湖南安徽湖北内蒙古江西云南广西甘肃辽宁黑龙江贵州新疆重庆吉林天津海南青海宁夏西藏香港澳门台湾美国加拿大澳大利亚日本新加坡英国西班牙新西兰韩国泰国法国德国意大利缅甸菲律宾马来西亚越南荷兰柬埔寨俄罗斯巴西智利卢森堡芬兰瑞典比利时瑞士土耳其斐济挪威朝鲜尼日利亚阿根廷匈牙利爱尔兰印度老挝葡萄牙乌克兰印度尼西亚哈萨克斯坦塔吉克斯坦希腊南非蒙古奥地利肯尼亚加纳丹麦津巴布韦埃及坦桑尼亚捷克阿联酋安哥拉